半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年7月16日-平成27年7月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第16期 平成26年7月15日現在	第17期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
1.受益権の総数	754,149,401口	717,311,213口
2.元本の欠損	89,679,553円	49,034,758円
3.1口当たり純資産額	0.8811円	0.9316円
(1万口当たり純資産額)	(8,811円)	(9,316円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第16期 平成26年7月15日現在	第17期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

項目	第16期 平成26年7月15日現在	第17期中間計算期間末 平成27年1月15日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第16期 自 平成25年7月17日 至 平成26年7月15日	第17期中間計算期間 自 平成26年7月16日 至 平成27年1月15日
期首元本額	870,040,581円	754,149,401円
期中追加設定元本額	3,458,026円	668,334円
期中一部解約元本額	119,349,206円	37,506,522円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本株マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	625,942	533,438
コール・ローン	84,348,237	168,815,054
株式	10,020,685,700	10,560,770,580
未収入金	109,027,248	293,109,360
未収配当金	7,515,200	12,269,600
流動資産合計	10,222,202,327	11,035,498,032
資産合計	10,222,202,327	11,035,498,032
負債の部
流動負債
未払金	154,668,553	352,776,945
流動負債合計	154,668,553	352,776,945
負債合計	154,668,553	352,776,945
純資産の部
元本等
元本	6,944,491,209	6,909,127,377
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,123,042,565	3,773,593,710
純資産合計	10,067,533,774	10,682,721,087
負債純資産合計	10,222,202,327	11,035,498,032

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
1.受益権の総数	6,944,491,209口	6,909,127,377口
2.1口当たり純資産額	1.4497円	1.5462円
(1万口当たり純資産額)	(14,497円)	(15,462円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

項目	平成26年7月15日現在	平成27年1月15日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成25年7月17日 至 平成26年7月15日	自 平成26年7月16日 至 平成27年1月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,235,963,136円	6,944,491,209円
同期中追加設定元本額	605,191,000円	426,771,567円
同期中一部解約元本額	896,662,927円	462,135,399円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本株オープン	454,690,281円	427,872,070円
損保ジャパン日本株ファンド	2,188,263,946円	2,134,506,469円
ハッピーエイジング20	1,291,649,193円	1,288,121,109円
ハッピーエイジング30	1,292,376,163円	1,332,821,343円
ハッピーエイジング40	1,134,350,286円	1,151,453,598円
ハッピーエイジング50	318,638,238円	321,062,059円
ハッピーエイジング60	62,813,673円	62,338,151円
損保ジャパン日本株オープン(DC年金)	168,613,706円	159,494,360円
スター・マンスリープラス	33,095,723円	31,458,218円
計	6,944,491,209円	6,909,127,377円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。