半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成31年3月16日-令和2年3月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第21期 平成31年3月15日現在	第22期中間計算期間末 令和1年9月15日現在
1.	※1	期首元本額	1,220,938,039円	1,118,478,598円
		期中追加設定元本額	26,019,282円	10,856,047円
		期中一部解約元本額	128,478,723円	49,528,562円
2.		受益権の総数	1,118,478,598口	1,079,806,083口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は18,465,451円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第21期 平成31年3月15日現在	第22期中間計算期間末 令和1年9月15日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第21期 平成31年3月15日現在	第22期中間計算期間末 令和1年9月15日現在
1口当たり純資産額	0.9835円	1.0442円
(1万口当たり純資産額)	(9,835円)	(10,442円)

(参考)
当ファンドは、「DLジャパン・リサーチ・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DLジャパン・リサーチ・オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成31年3月15日現在	令和1年9月15日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		949,507	920,917
コール・ローン		196,676,724	144,305,416
株式		11,444,224,100	12,244,324,180
未収入金		165,809,758	53,139,367
未収配当金		25,930,050	7,114,500
流動資産合計		11,833,590,139	12,449,804,380
資産合計		11,833,590,139	12,449,804,380
負債の部
流動負債
未払金		163,735,421	35,681,381
未払解約金		3,000,000	18,600,000
流動負債合計		166,735,421	54,281,381
負債合計		166,735,421	54,281,381
純資産の部
元本等
元本	※1	5,407,495,718	5,367,025,048
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,259,359,000	7,028,497,951
元本等合計		11,666,854,718	12,395,522,999
純資産合計		11,666,854,718	12,395,522,999
負債純資産合計		11,833,590,139	12,449,804,380

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成31年3月15日現在	令和1年9月15日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	5,237,783,407円	5,407,495,718円
		同期中追加設定元本額	578,965,822円	198,593,657円
		同期中一部解約元本額	409,253,511円	239,064,327円
		元本の内訳
	ファンド名
		DL日本株式オープン	509,264,099円	487,555,672円
		DIAM日本株式オープン	4,898,231,619円	4,879,469,376円
	計		5,407,495,718円	5,367,025,048円
2.	受益権の総数		5,407,495,718口	5,367,025,048口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成31年3月15日現在	令和1年9月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成31年3月15日現在	令和1年9月15日現在
1口当たり純資産額	2.1575円	2.3096円
(1万口当たり純資産額)	(21,575円)	(23,096円)