有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2023/01/12-2024/01/11)

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、各ファンドの信託財産の純資産総額に以下の率を乗じて得た額とします。

ファンド名	信託報酬率(年率)
ハイパー・ウェイブ	1.012%(税抜0.92%)
リバース・トレンド・ オープン
日本トレンド・ マネーポートフォリオ	各月の最終営業日の翌日から、翌月の最終営業日までにかかる信託報酬率は、当該各月の最終5営業日間のこの信託の基準価額算出に用いるコール・ローンのオーバーナイト物レート(以下「コールレート」といい、この信託の基準価額算出においてコール・ローンを用いない場合、コールレートを0%とみなすものとします。)の平均値に応じ、次の率とします。ただし、信託報酬率の下限は零とします。 コールレートの平均値が、 0.6%以上のとき・・・・・・・0.605%(税抜0.55%) 0.4%以上0.6%未満のとき・・・0.33%(税抜0.30%) 0.2%以上0.4%未満のとき・・・0.165%(税抜0.15%) 0.1%以上0.2%未満のとき・・・0.066%(税抜0.06%) 0.1%未満のとき ・・・・・・・当該コールレートの平均値に0.66(税抜0.6)を乗じて得た率

② 信託報酬の配分
信託報酬の配分(年率)は、以下の通りとします。
<ハイパー・ウェイブ><リバース・トレンド・オープン>

信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
合計	委託会社	販売会社	受託会社
0.92%	0.42%	0.40%	0.10%

委託会社	委託した資金の運用の対価
販売会社	運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供などの対価
受託会社	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
<日本トレンド・マネーポートフォリオ>

コールレートの平均値	信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
	合計	委託会社	販売会社	受託会社
0.6%以上のとき	0.550%	0.200%	0.300%	0.050%
0.4%以上0.6%未満のとき	0.300%	0.100%	0.150%	0.050%
0.2%以上0.4%未満のとき	0.150%	0.050%	0.075%	0.025%
0.1%以上0.2%未満のとき	0.060%	0.020%	0.030%	0.010%
0.1%未満のとき	当該コールレートの平均値に0.6を乗じて得た率	委託会社:販売会社:受託会社 =2:3:1の配分とする。

委託会社	委託した資金の運用の対価
販売会社	運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供などの対価
受託会社	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
③ 支払時期
信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、日々計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該終了日が休業日の場合はその翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに、信託財産から支払います。