有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2024/08/01-2025/07/31)

NASDAQマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2025年 7月31日現在]
資産の部
流動資産
預金	812,501,621
コール・ローン	852,106,552
株式	59,551,480,309
未収入金	4,619,442,250
未収配当金	164,108
未収利息	10,847
流動資産合計	65,835,705,687
資産合計	65,835,705,687
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	42,342,300
未払解約金	5,560,000,000
流動負債合計	5,602,342,300
負債合計	5,602,342,300
純資産の部
元本等
元本	3,467,469,621
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	56,765,893,766
元本等合計	60,233,363,387
純資産合計	60,233,363,387
負債純資産合計	65,835,705,687

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2025年 7月31日現在]
1.	期首	2024年 8月 1日
	期首元本額	3,314,910,449円
	期中追加設定元本額	1,034,827,321円
	期中一部解約元本額	882,268,149円
	元本の内訳※
	三菱UFJ NASDAQオープン Aコース	566,149,219円
	三菱UFJ NASDAQオープン Bコース	2,901,320,402円
	合計	3,467,469,621円
2.	受益権の総数	3,467,469,621口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2024年 8月 1日 至 2025年 7月31日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2025年 7月31日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2025年 7月31日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	13,147,226,918
合計	13,147,226,918

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[2025年 7月31日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	4,886,970,000	―	4,929,312,300	△42,342,300
合計		4,886,970,000	―	4,929,312,300	△42,342,300

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2025年 7月31日現在]
1口当たり純資産額	17.3710円
(1万口当たり純資産額)	(173,710円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	NEXTRACKER INC-CL A	74,400	58.88	4,380,672.00
	CINTAS CORP	35,100	223.13	7,831,863.00
	COPART INC	138,700	46.28	6,419,036.00
	MOBILEYE GLOBAL INC-A	272,000	13.95	3,794,400.00
	TESLA INC	40,900	319.04	13,048,736.00
	AIRBNB INC-CLASS A	12,100	134.75	1,630,475.00
	DRAFTKINGS INC-CL A	81,400	45.75	3,724,050.00
	ALPHABET INC-CL C	137,000	197.44	27,049,280.00
	META PLATFORMS INC-CLASS A	27,900	695.21	19,396,359.00
	NETFLIX INC	4,200	1,184.20	4,973,640.00
	AMAZON.COM INC	152,500	230.19	35,103,975.00
	COSTCO WHOLESALE CORP	3,200	927.51	2,968,032.00
	SPROUTS FARMERS MARKET INC	21,700	158.06	3,429,902.00
	DEXCOM INC	25,900	89.06	2,306,654.00
	IDEXX LABORATORIES INC	18,100	572.09	10,354,829.00
	INTUITIVE SURGICAL INC	8,800	500.51	4,404,488.00
	PROCEPT BIOROBOTICS CORP	104,000	51.35	5,340,400.00
	TRANSMEDICS GROUP INC	38,300	107.70	4,124,910.00
	MODERNA INC	48,000	32.15	1,543,200.00
	NATERA INC	23,900	140.96	3,368,944.00
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	8,500	469.16	3,987,860.00
	ROBINHOOD MARKETS INC - A	33,300	106.10	3,533,130.00
	SOFI TECHNOLOGIES INC	619,700	21.87	13,552,839.00
	TRADEWEB MARKETS INC-CLASS A	24,500	146.12	3,579,940.00
	APPLOVIN CORP-CLASS A	5,500	363.31	1,998,205.00
	AURORA INNOVATION INC	195,000	5.79	1,129,050.00
	CADENCE DESIGN SYS INC	37,300	371.03	13,839,419.00
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	1,900	463.15	879,985.00
	GITLAB INC-CL A	33,000	46.17	1,523,610.00
	MICROSOFT CORP	70,700	513.24	36,286,068.00
	MONDAY.COM LTD	17,800	277.73	4,943,594.00
	PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	25,800	158.61	4,092,138.00
	PALO ALTO NETWORKS INC	46,400	183.03	8,492,592.00
	ZSCALER INC	25,000	287.73	7,193,250.00
	APPLE INC	70,900	209.05	14,821,645.00
	ARM HOLDINGS PLC-ADR	63,000	163.32	10,289,475.00
	ASTERA LABS INC	62,700	128.87	8,080,149.00
	AXCELIS TECHNOLOGIES INC	54,500	72.89	3,972,505.00
	BROADCOM INC	82,300	302.62	24,905,626.00
	CREDO TECHNOLOGY GROUP HOLDI	16,000	116.01	1,856,160.00
	KLA CORP	6,800	924.99	6,289,932.00
	LAM RESEARCH CORP	54,700	99.09	5,420,223.00
	NVIDIA CORP	206,200	179.27	36,965,474.00
	RIGETTI COMPUTING INC	114,000	14.17	1,615,380.00
	SITIME CORP	27,300	195.38	5,333,874.00
	COSTAR GROUP INC	92,000	96.25	8,855,000.00
アメリカドル 小計		3,262,900		398,630,968.00
				(59,551,480,309)
合 計		3,262,900		59,551,480,309
				(59,551,480,309)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	46銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。