半期報告書(内国投資信託受益証券)-第62期(2022/12/20-2023/12/19)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	※1	期首元本額	15,876,290,361円	14,691,171,589円
		期中追加設定元本額	986,258,368円	806,546,756円
		期中一部解約元本額	2,171,377,140円	992,751,796円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	14,691,171,589口	14,504,966,549口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,210,355円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2021年12月21日 至2022年6月20日	当中間計算期間 自2022年12月20日 至2023年6月19日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2022年12月19日現在	当中間計算期間末 2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	0.9998円	1.0001円
(1万口当たり純資産額)	( 9,998円)	(10,001円)

(参考)

当ファンドは、「公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「公社債投信マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年12月19日現在 金 額 (円)	2023年6月19日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		12,277,859,140	8,824,586,494
地方債証券		2,150,205,060	4,713,665,489
特殊債券		15,509,725,579	5,976,303,593
社債券		65,063,186,540	69,462,716,269
その他有価証券	※2	12,571,806,593	12,588,624,026
未収利息		75,406,614	58,781,564
前払費用		6,350,827	11,691,163
流動資産合計		107,654,540,353	101,636,368,598
資産合計		107,654,540,353	101,636,368,598
負債の部
流動負債
未払金		2,206,128,000	100,040,000
未払解約金		15,903,820	74,241,919
流動負債合計		2,222,031,820	174,281,919
負債合計		2,222,031,820	174,281,919
純資産の部
元本等
元本	※1	100,758,135,111	96,935,823,138
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,674,373,422	4,526,263,541
元本等合計		105,432,508,533	101,462,086,679
純資産合計		105,432,508,533	101,462,086,679
負債純資産合計		107,654,540,353	101,636,368,598

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年12月20日 至2023年6月19日
有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券及びその他有価証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1.	※1	期首	2021年12月21日	2022年12月20日
		期首元本額	108,508,200,140円	100,758,135,111円
		期中追加設定元本額	5,311,126,871円	2,365,030,706円
		期中一部解約元本額	13,061,191,900円	6,187,342,679円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		公社債投信(1月号)	7,783,769,773円	7,740,667,683円
		公社債投信(2月号)	6,630,131,324円	6,545,074,305円
		公社債投信(3月号)	6,959,179,073円	6,860,329,889円
		公社債投信(4月号)	6,466,599,363円	6,337,912,286円
		公社債投信(5月号)	5,672,419,358円	5,590,049,821円
		公社債投信(6月号)	10,893,082,592円	10,151,012,183円
		公社債投信(7月号)	11,149,929,173円	10,348,864,713円
		公社債投信(8月号)	7,859,219,122円	7,352,150,882円
		公社債投信(9月号)	8,251,217,681円	7,772,928,155円
		公社債投信(10月号)	6,982,286,886円	6,635,937,071円
		公社債投信(11月号)	8,141,101,521円	7,806,995,132円
		公社債投信(12月号)	13,969,199,245円	13,793,901,018円
	計		100,758,135,111円	96,935,823,138円
2.		期末日における受益権の総数	100,758,135,111口	96,935,823,138口
3.	※2	その他有価証券の内訳	短期社債等 12,571,806,593円	短期社債等 12,588,624,026円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年6月19日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年12月19日現在	2023年6月19日現在
1口当たり純資産額	1.0464円	1.0467円
(1万口当たり純資産額)	(10,464円)	(10,467円)