有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第70期(平成26年6月1日-平成26年11月30日)

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、信託元本の額に、年1,000分の20以内の率(平成26年11月末日現在は次に掲げる率)を乗じた額とし、毎計算期末に計上します。信託報酬は、毎月の最終営業日(委託会社の営業日をいいます。)または信託終了のとき信託財産中から支弁します。

日々の信託報酬控除前の運用収益率	率
2.9%以上の場合	年率0.87%
2.9%未満の場合	日々の信託報酬控除前の運用収益率×0.3 (0.3の掛け目は、変更することがあります。)

② 前①の信託報酬の総額を次の比率で、委託会社、販売会社、受託会社へ配分いたします(平成26年11月末日現在)。

日々の信託報酬控除前の運用収益率	委託会社	販売会社	受託会社
0.8%以上の場合	8.51%	86.89%	4.60%
0.8%未満の場合	9.09%	86.89%	4.02%

③ 前②の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信託財産から収受した後、販売会社に支払われます。なお、販売会社への配分には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額が含まれています。
信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告書の作成等の対価
販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価