有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成25年9月18日-平成26年9月16日)

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、下記1.に2.を加減した額とします。
1.基本報酬
日々の信託財産の純資産総額に対し年0.81%(税抜0.75%)の率を乗じて得た額
2.実績報酬
日々の信託財産の純資産総額に対し年+0.0216%(税抜+0.02%)、0%(税抜0%)または-0.0216%(税抜-0.02%)の率を乗じて得た額
※実績報酬は、日々の基準価額と前期末基準価額とを比較した率(「基準価額倍率」といいます。)に応じて以下の通りとします。

基準価額倍率 (日々の基準価額÷前期末基準価額)	実績報酬
120%以上のとき	年率0.0216%(税抜0.02%)を加える
80%以上120%未満のとき	零
80%未満のとき	年率0.0216%(税抜0.02%)を減ずる

(注)実績報酬は、日々の基準価額に応じた率により日々計算されます。
② 信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額を、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。
<信託報酬の配分(税抜)>1.基本報酬
信託財産の純資産総額の残高に応じて、以下の通りとします。

信託財産の純資産 総額の残高に応じて	委託会社	販売会社	受託会社
300億円以下の部分	0.450%	0.200%	0.100%
300億円超 400億円以下の部分	0.475%	0.200%	0.075%
400億円超の部分	0.518%	0.200%	0.032%

なお、信託報酬のうち、委託会社による募集にかかる部分については、販売会社への配分相当額を委託会社が収受します。
2.実績報酬
実績報酬の額については、委託会社の運用成果に対する報酬分として加減されます。
<信託報酬等を対価とする役務の内容>

委託会社	信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
販売会社	交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社	信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価