半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年3月18日-平成27年3月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年3月16日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年3月18日から平成26年9月17日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 16 期 [ 平成26年3月17日現在 ]	第 17 期中間計算期間末 [ 平成26年9月17日現在 ]
※1	期首元本額	1,770,300,214円	1,361,948,918円
	期中追加設定元本額	129,891,199円	49,995,545円
	期中一部解約元本額	538,242,495円	155,310,675円
2	受益権の総数	1,361,948,918口	1,256,633,788口
3	1口当たり純資産額	1.0797円	1.1467円
	(1万口当たり純資産額)	(10,797円)	(11,467円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 16 期 [ 平成26年3月17日現在 ]	第 17 期中間計算期間末 [ 平成26年9月17日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		第 16 期[ 平成26年3月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	882,014,812	―	856,306,282	△25,708,530
	合 計	882,014,812	―	856,306,282	△25,708,530

		第 17 期中間計算期間末[ 平成26年9月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	839,474,275	―	839,074,926	△399,349
	合 計	839,474,275	―	839,074,926	△399,349

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
債券関連

		第 16 期[ 平成26年3月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	505,995,461	―	509,410,674	3,415,213
	合 計	505,995,461	―	509,410,674	3,415,213

		第 17 期中間計算期間末[ 平成26年9月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	586,280,715	―	582,434,495	△3,846,220
	合 計	586,280,715	―	582,434,495	△3,846,220

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
通貨関連

		第 16 期[ 平成26年3月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	291,386,256	―	287,416,416	3,969,840
	オーストラリアドル	324,866,912	―	318,618,426	6,248,486
	スイスフラン	47,249,574	―	46,708,818	540,756
	ニュージーランドドル	70,914,738	―	69,787,920	1,126,818
	ノルウェークローネ	153,766,220	―	150,929,040	2,837,180
	買建
	カナダドル	53,688,213	―	53,054,342	△633,871
	イギリスポンド	382,711,875	―	377,788,490	△4,923,385
	スウェーデンクローネ	44,043,555	―	43,226,568	△816,987
	ユーロ	241,096,322	―	237,878,532	△3,217,790
	合 計	1,609,723,665	―	1,585,408,552	5,131,047

		第 17 期中間計算期間末[ 平成26年9月17日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	199,436,727	―	197,708,364	1,728,363
	スイスフラン	310,058,575	―	312,476,963	△2,418,388
	ニュージーランドドル	47,857,792	―	48,001,920	△144,128
	ユーロ	241,894,088	―	243,554,544	△1,660,456
	買建
	アメリカドル	274,184,167	―	275,015,424	831,257
	カナダドル	198,385,147	―	198,855,552	470,405
	イギリスポンド	378,933,450	―	381,628,380	2,694,930
	スウェーデンクローネ	34,090,359	―	34,101,696	11,337
	ノルウェークローネ	38,411,709	―	38,203,410	△208,299
	合 計	1,723,252,014	―	1,729,546,253	1,305,021

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。