半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年2月4日-平成27年2月2日)

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【提出】: 2014/10/31 11:14
【資料】: PDFをみる
【項目】: 19項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第21期中間計算期間自平成26年 2月 4日至平成26年 8月 3日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間に関する事項前計算期間終了日に該当する日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年 2月 4日から平成26年 8月 3日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第20期計算期間末平成26年 2月 3日現在				第21期中間計算期間末平成26年 8月 3日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数			1.	中間計算期間末日における受益権の総数
			50,926,971口				46,410,015口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損 6,154,684円				元本の欠損 5,099,133円
3.	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額			3.	中間計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8791円			1口当たり純資産額	0.8901円
		(1万口当たり純資産額)	(8,791円)			(1万口当たり純資産額)	(8,901円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第20期計算期間末平成26年 2月 3日現在	第21期中間計算期間末平成26年 8月 3日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第20期中間計算期間
自平成25年 2月 5日
至平成25年 8月 4日

第21期中間計算期間
自平成26年 2月 4日
至平成26年 8月 3日

─

当ファンドの主要投資対象である「太陽財形株式マザーファンド」は、信託財産規模が小さく、株価指数との連動性を高めることが困難となったため、平成26年 9月24日に投資信託約款の変更の届出を行いました。それを受け、平成26年10月21日より、当ファンドの主要投資対象のうち「太陽財形株式マザーファンド」について、「ニュートピックスインデックスマザーファンド」に変更する予定です。

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	第20期計算期間末平成26年 2月 3日現在	第21期中間計算期間末平成26年 8月 3日現在
期首元本額	47,654,070円	50,926,971円
期中追加設定元本額	5,522,083円	2,832,139円
期中一部解約元本額	2,249,182円	7,349,095円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年2月4日-平成27年2月2日)

開示資料

決算