有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成25年2月5日-平成26年2月3日)

太陽財形株式 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成25年 2月 4日現在	平成26年 2月 3日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	12,245,597	13,325,030
派生商品評価勘定	8,180,006	-
現先取引勘定	39,994,800	39,980,400
未収利息	50	16
前払金	-	1,480,000
差入委託証拠金	1,125,000	1,740,000
流動資産合計	61,545,453	56,525,446
資産合計	61,545,453	56,525,446
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	2,424,200
前受金	7,440,000	-
流動負債合計	7,440,000	2,424,200
負債合計	7,440,000	2,424,200
純資産の部
元本等
元本	52,769,524	43,069,105
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,335,929	11,032,141
元本等合計	54,105,453	54,101,246
純資産合計	54,105,453	54,101,246
負債純資産合計	61,545,453	56,525,446

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成25年 2月 5日 至 平成26年 2月 3日
デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(追加情報)

自 平成24年 2月 2日 至 平成25年 2月 4日	自 平成25年 2月 5日 至 平成26年 2月 3日
当期間の期首以後に行われる会計上の変更及び誤謬の訂正より、「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 平成21年12月4日)及び「会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第24号 平成21年12月4日)を適用しております。	─

(貸借対照表に関する注記)

平成25年 2月 4日現在				平成26年 2月 3日現在
1.	計算日における受益権の総数			1.	計算日における受益権の総数
			52,769,524口				43,069,105口
2.	計算日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.025円			1口当たり純資産額	1.256円
		(1千口当たり純資産額)	(1,025円)			(1千口当たり純資産額)	(1,256円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成24年 2月 2日 至 平成25年 2月 4日	自 平成25年 2月 5日 至 平成26年 2月 3日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 また、当ファンドは、信託財産の効率的な運用を行うため、デリバティブ取引を行っております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドの投資している金融商品は、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 また、当ファンドが利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であります。株価指数先物取引には株価の変動によるリスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	コンプライアンス部門、運用企画部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。	コンプライアンス・リスク管理部門、運用企画部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。 ①市場リスク 市場の変動率とファンドの基準価額の変動率を継続的に相対比較することやベンチマーク等と比較すること等により分析しております。 ②信用リスク 組入銘柄の格付やその他発行体情報等を継続的に収集し分析しております。 ③流動性リスク 市場流動性の状況を把握し、組入銘柄の一定期間における出来高や組入比率等を継続的に測定すること等により分析しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

平成25年 2月 4日現在	平成26年 2月 3日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
派生商品評価勘定 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

	自 平成24年 2月 2日 至 平成25年 2月 4日	自 平成25年 2月 5日 至 平成26年 2月 3日
	該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	平成25年 2月 4日現在	平成26年 2月 3日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	59,437,689円	52,769,524円
期中追加設定元本額	3,081,800円	2,474,404円
期中一部解約元本額	9,749,965円	12,174,823円
同期末における元本の内訳
太陽財形株投 太陽一般財形 30	11,211,647円	9,713,014円
太陽財形株投 太陽一般財形 50	33,519,522円	26,614,714円
太陽財形株投 太陽年金・住宅財形 30	8,038,355円	6,741,377円
合計	52,769,524円	43,069,105円

2 有価証券関係

該当事項はありません。 3 デリバティブ取引等関係 取引の時価等に関する事項 (株式関連)

種類	平成25年 2月 4日現在				平成26年 2月 3日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	39,669,994	-	47,850,000	8,180,006	50,084,200	-	47,660,000	△2,424,200
東証東証株価指数先物	39,669,994	-	47,850,000	8,180,006	50,084,200	-	47,660,000	△2,424,200
合計	39,669,994	-	47,850,000	8,180,006	50,084,200	-	47,660,000	△2,424,200

時価の算定方法

先物取引

原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。 先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。 契約額等には手数料相当額を含んでおります。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

該当事項はありません。


該当事項はありません。



該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等関係)」に記載しております。