有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成27年5月26日-平成28年5月25日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末平成27年 5月25日現在	当中間計算期間末平成27年11月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	38,471,740,246円	37,982,882,622円
	期中追加設定元本額	252,772,541円	366,466,499円
	期中一部解約元本額	741,630,165円	201,745,951円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	37,982,882,622口	38,147,603,170口
3.	担保資産
	代用有価証券として、担保を供している資産は次の通りであります。
	株式合計	195,408,000円 195,408,000円	181,924,000円181,924,000円
4.	株式貸借取引有価証券の消費貸借契約により貸し付けた有価証券は次の通りであります。
	株式合計	2,457,438,200円2,457,438,200円	3,787,174,150円3,787,174,150円
5.	一口当たり純資産額	1.3984円	1.3511円
	(一万口当たり純資産額)	(13,984円)	(13,511円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末平成27年 5月25日現在	当中間計算期間末平成27年11月25日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。先物取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び受入担保金短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

第17期(平成27年 5月25日現在)

(単位:円)

当中間計算期末(平成27年11月25日現在)

(単位:円)

(注)時価の算定方法

1.株価指数先物取引の時価評価については、原則として中間計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。