有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第59期(令和1年9月20日-令和2年9月23日)
(3)【注記表】
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。 |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年9月19日を計算期間の末日としておりますが、当計算期間においては当該日またはその翌日が休業日のため、約款の規定に従い、当計算期間は令和 1年 9月20日から令和 2年 9月23日までとなっております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 第58期 [令和 1年 9月19日現在] | 第59期 [令和 2年 9月23日現在] | ||
| 1. | 期首元本額 | 741,796,683円 | 736,349,981円 |
| 期中追加設定元本額 | 551,139円 | 1,114,995円 | |
| 期中一部解約元本額 | 5,997,841円 | 33,186,605円 | |
| 2. | 元本の欠損 | ||
| 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 | ―円 | 1,731,738円 | |
| 3. | 受益権の総数 | 736,349,981口 | 704,278,371口 |
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 第58期 自 平成30年 9月20日 至 令和 1年 9月19日 | 第59期 自 令和 1年 9月20日 至 令和 2年 9月23日 | ||||||||
| 1. | 分配金の計算過程 | 1. | 分配金の計算過程 | ||||||
| 計算期間末における純資産額の元本超過額1,499,529円を分配対象収益とし、1,499,208円(1万口当たり20.36円)を分配金額としております。 | 計算期間末における純資産額が元本を下回っており、分配対象収益が0円であるため、分配を行っておりません。 | ||||||||
| (金融商品に関する注記) |
| 1 金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 第58期 自 平成30年 9月20日 至 令和 1年 9月19日 | 第59期 自 令和 1年 9月20日 至 令和 2年 9月23日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 | 同左 |
| 2 金融商品の時価等に関する事項 |
| 区分 | 第58期 [令和 1年 9月19日現在] | 第59期 [令和 2年 9月23日現在] |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| デリバティブ取引は、該当事項はありません。 | 同左 | |
| (3)上記以外の金融商品 | (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | 第58期 [令和 1年 9月19日現在] | 第59期 [令和 2年 9月23日現在] |
| 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 2,875,213 | △638,144 |
| 合計 | 2,875,213 | △638,144 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (1口当たり情報) |
| 第58期 [令和 1年 9月19日現在] | 第59期 [令和 2年 9月23日現在] | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0000円 | 0.9975円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,000円) | (9,975円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
