半期報告書(内国投資信託受益証券)-第56期(平成28年10月20日-平成29年10月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 55 期 [ 平成28年10月19日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成29年4月19日現在 ]
※1	期首元本額	662,270,768円	443,946,446円
	期中追加設定元本額	1,508,198円	1,995,151円
	期中一部解約元本額	219,832,520円	15,575,471円
2	受益権の総数	443,946,446口	430,366,126口
3	1口当たり純資産額	1.0000円	1.0006円
	(1万口当たり純資産額)	(10,000円)	(10,006円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 55 期 [ 平成28年10月19日現在 ]	第 56 期中間計算期間末 [ 平成29年4月19日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「公社債投信マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年10月19日現在 ]	[ 平成29年4月19日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		142,397,930	44,152,072
特殊債券		701,626,970	801,392,638
社債券		9,288,888,249	8,748,537,326
未収入金		―	200,302,000
未収利息		23,140,903	17,546,511
前払費用		284,124	―
流動資産合計		10,156,338,176	9,811,930,547
資産合計		10,156,338,176	9,811,930,547
負債の部
流動負債
未払金		100,002,000	200,000,000
未払解約金		126,121	120,700
未払利息		253	78
流動負債合計		100,128,374	200,120,778
負債合計		100,128,374	200,120,778
純資産の部
元本等
元本	※1	9,220,849,039	8,801,427,183
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		835,360,763	810,382,586
元本等合計		10,056,209,802	9,611,809,769
純資産合計		10,056,209,802	9,611,809,769
負債純資産合計		10,156,338,176	9,811,930,547

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年4月20日から翌年4月19日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年10月19日現在 ]	[ 平成29年4月19日現在 ]
※1	期首	平成27年10月20日	平成28年10月20日
	期首元本額	10,656,542,272円	9,220,849,039円
	期首からの追加設定元本額	30,424,101円	13,664,855円
	期首からの一部解約元本額	1,466,117,334円	433,086,711円
	元本の内訳*
	追加型・公社債証券投資信託(1月設定)	755,101,269円	699,739,645円
	追加型・公社債証券投資信託(2月設定)	1,475,998,873円	1,398,438,765円
	追加型・公社債証券投資信託(3月設定)	492,448,009円	441,447,055円
	追加型・公社債証券投資信託(4月設定)	830,861,958円	799,011,182円
	追加型・公社債証券投資信託(5月設定)	401,910,296円	384,548,885円
	追加型・公社債証券投資信託(6月設定)	536,873,993円	528,806,695円
	追加型・公社債証券投資信託(7月設定)	443,409,689円	436,470,164円
	追加型・公社債証券投資信託(8月設定)	1,056,041,131円	1,046,483,970円
	追加型・公社債証券投資信託(9月設定)	704,362,956円	701,975,545円
	追加型・公社債証券投資信託(10月設定)	408,911,365円	393,405,217円
	追加型・公社債証券投資信託(11月設定)	1,048,375,998円	958,053,003円
	追加型・公社債証券投資信託(12月設定)	1,066,553,502円	1,013,047,057円
	(合 計)	9,220,849,039円	8,801,427,183円
2	受益権の総数	9,220,849,039口	8,801,427,183口
3	1口当たり純資産額	1.0906円	1.0921円
	(1万口当たり純資産額)	(10,906円)	(10,921円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年10月19日現在 ]	[ 平成29年4月19日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。