半期報告書(内国投資信託受益証券)-第62期(2022/11/22-2023/11/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2022年11月22日 至2023年5月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1.	※1	期首元本額	8,644,891,498円	8,264,317,391円
		期中追加設定元本額	453,795,027円	352,931,779円
		期中一部解約元本額	834,369,134円	349,980,764円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	8,264,317,391口	8,267,268,406口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,242,361円であります。	――――――

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2021年11月20日 至2022年5月19日	当中間計算期間 自2022年11月22日 至2023年5月21日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2022年11月21日現在	当中間計算期間末 2023年5月21日現在
1口当たり純資産額	0.9998円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	( 9,998円)	(10,000円)

(参考)

当ファンドは、「公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「公社債投信マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2022年11月21日現在 金 額 (円)	2023年5月21日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,760,660,661	5,839,701,469
地方債証券		2,461,000,267	4,716,151,920
特殊債券		15,410,067,951	5,979,066,597
社債券		62,965,248,394	75,064,680,418
その他有価証券	※2	19,313,795,029	13,088,665,186
未収利息		73,874,638	60,904,814
前払費用		7,841,780	12,119,605
流動資産合計		105,992,488,720	104,761,290,009
資産合計		105,992,488,720	104,761,290,009
負債の部
流動負債
未払金		-	2,700,000,000
未払解約金		20,326,524	24,322,081
未払利息		-	10,658
流動負債合計		20,326,524	2,724,332,739
負債合計		20,326,524	2,724,332,739
純資産の部
元本等
元本	※1	101,276,638,428	97,489,800,412
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,695,523,768	4,547,156,858
元本等合計		105,972,162,196	102,036,957,270
純資産合計		105,972,162,196	102,036,957,270
負債純資産合計		105,992,488,720	104,761,290,009

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2022年11月22日 至2023年5月21日
有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券、特殊債券、社債券及びその他有価証券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
1.	※1	期首	2021年11月20日	2022年11月22日
		期首元本額	108,971,541,089円	101,276,638,428円
		期中追加設定元本額	5,404,454,039円	2,390,059,926円
		期中一部解約元本額	13,099,356,700円	6,176,897,942円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		公社債投信(1月号)	7,861,834,405円	7,820,524,554円
		公社債投信(2月号)	6,693,269,583円	6,606,062,318円
		公社債投信(3月号)	7,004,975,615円	6,898,755,927円
		公社債投信(4月号)	6,510,030,471円	6,408,811,481円
		公社債投信(5月号)	5,715,561,249円	5,311,574,757円
		公社債投信(6月号)	10,980,170,313円	10,252,008,634円
		公社債投信(7月号)	11,238,668,438円	10,464,348,627円
		公社債投信(8月号)	7,919,648,628円	7,430,081,560円
		公社債投信(9月号)	8,301,257,768円	7,823,788,073円
		公社債投信(10月号)	7,035,718,306円	6,684,235,545円
		公社債投信(11月号)	7,858,301,457円	7,863,498,459円
		公社債投信(12月号)	14,157,202,195円	13,926,110,477円
	計		101,276,638,428円	97,489,800,412円
2.		期末日における受益権の総数	101,276,638,428口	97,489,800,412口
3.	※2	その他有価証券の内訳	短期社債等 19,313,795,029円	短期社債等 13,088,665,186円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年5月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2022年11月21日現在	2023年5月21日現在
1口当たり純資産額	1.0464円	1.0466円
(1万口当たり純資産額)	(10,464円)	(10,466円)