有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第53期(平成25年11月20日-平成26年11月19日)

(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

有価証券明細表
公社債投信(11月号)			(平成26年11月19日現在)
種類	通 貨	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券
	日本・円	MHAM公社債投信マザーファンド	2,225,762,617	2,298,322,478
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	2,225,762,617 1 98.8%	2,298,322,478 100.0%
親投資信託受益証券 合計				2,298,322,478

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「MHAM公社債投信マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
MHAM公社債投信マザーファンドの状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表
(単位:円)

区 分		(平成26年11月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,195,363,933
国債証券		21,207,422,228
地方債証券		404,954,040
特殊債券		3,905,044,140
社債券		5,116,345,964
未収利息		13,767,878
前払費用		10,139,347
流動資産合計		31,853,037,530
資産合計		31,853,037,530
負債の部
流動負債
未払金		500,000,000
未払解約金		30,000,000
流動負債合計		530,000,000
負債合計		530,000,000
純資産の部
元本等
元本		30,333,668,549
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		989,368,981
元本等合計		31,323,037,530
純資産合計		31,323,037,530
負債純資産合計		31,853,037,530

(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	項目	(自 平成26年4月22日 至 平成26年11月19日)
1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券 原則として時価で評価しております。 ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によって評価しております。
2	収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項	期別 目	(平成26年11月19日現在)
1	計算期間末日の受益権総口数	30,333,668,549口
2	期末1口当たりの純資産の額	1.0326 円
	(期末1万口当たりの純資産の額)	(10,326 円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	項目	(自 平成26年4月22日 至 平成26年11月19日)
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。
		①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価に関する事項

	項目	(平成26年11月19日現在)
1	貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2	貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券 国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 ①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
① 売買目的有価証券
(自 平成26年4月22日 至 平成26年11月19日)

種類	当計算期間の損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	0
地方債証券	0
特殊債券	0
社債券	0
合計	0

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項	期別 目	(平成26年11月19日現在)
1	親投資信託の期首における元本額	31,292,600,215 円 (平成26年4月22日)
	期中追加設定元本額	1,336,788,816 円
	期中一部解約元本額	2,295,720,482 円
2	期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
	期末元本額	30,333,668,549 円
	公社債投信(1月号)	2,536,152,429 円
	公社債投信(2月号)	2,209,742,813 円
	公社債投信(3月号)	2,250,912,752 円
	公社債投信(4月号)	2,260,540,728 円
	公社債投信(5月号)	1,805,888,313 円
	公社債投信(6月号)	2,856,984,329 円
	公社債投信(7月号)	3,578,635,284 円
	公社債投信(8月号)	2,384,946,649 円
	公社債投信(9月号)	2,200,845,698 円
	公社債投信(10月号)	2,034,358,444 円
	公社債投信(11月号)	2,225,762,617 円
	公社債投信(12月号)	3,988,898,493 円

(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

有価証券明細表
MHAM公社債投信マザーファンド			(平成26年11月19日現在)
種類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券
	日本・円	第324回利付国債(2年)	2,500,000,000	2,500,091,908
		第325回利付国債(2年)	2,000,000,000	2,000,165,200
		第326回利付国債(2年)	1,500,000,000	1,500,249,421
		第327回利付国債(2年)	2,000,000,000	2,000,218,235
		第328回利付国債(2年)	3,000,000,000	3,000,402,739
		第329回利付国債(2年)	1,200,000,000	1,200,856,310
		第330回利付国債(2年)	2,000,000,000	2,001,918,496
		第331回利付国債(2年)	5,000,000,000	5,002,129,547
		第332回利付国債(2年)	1,000,000,000	1,000,527,488
		第333回利付国債(2年)	500,000,000	500,400,444
		第334回利付国債(2年)	500,000,000	500,462,440
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	21,200,000,000 11 67.7%	21,207,422,228 69.3%
国債証券 合計				21,207,422,228
地方債証券
	日本・円	第626回東京都公募公債	400,000,000	404,954,040
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	400,000,000 1 1.3%	404,954,040 1.3%
地方債証券 合計				404,954,040
特殊債券
	日本・円	い第717号農林債	800,000,000	801,410,346
		い第718号農林債	1,000,000,000	1,002,064,314
		第245回信金中金債(5年)	600,000,000	601,569,480
		第42号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第43号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第45号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	3,900,000,000 6 12.5%	3,905,044,140 12.7%
特殊債券 合計				3,905,044,140
社債券
	日本・円	第23回三菱重工業株式会社無担保社債	700,000,000	700,221,193
		第49回株式会社三井住友銀行無担保社債	700,000,000	701,647,920
		第38回NTTファイナンス株式会社無担保社債	200,000,000	200,526,704
		第10回三菱UFJリース株式会社無担保社債	700,000,000	702,156,980
		第11回三菱UFJリース株式会社無担保社債	800,000,000	802,662,700
		第22回野村ホールディングス株式会社無担保社債	2,000,000,000	2,009,130,467
	日本・円 小計	銘柄数 組入時価比率	5,100,000,000 6 16.3%	5,116,345,964 16.7%
社債券 合計				5,116,345,964
合計				30,633,766,372

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。