有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成27年4月21日-平成28年4月19日)

MHAM公社債投信マザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 4月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	226,869,853
国債証券	7,467,210,339
地方債証券	178,353,770
特殊債券	4,907,445,027
社債券	15,799,672,278
未収利息	47,084,168
前払費用	9,402,554
流動資産合計	28,636,037,989
資産合計	28,636,037,989
負債の部
流動負債
未払金	200,762,000
未払解約金	3,400,000
未払利息	621
流動負債合計	204,162,621
負債合計	204,162,621
純資産の部
元本等
元本	27,512,007,627
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	919,867,741
元本等合計	28,431,875,368
純資産合計	28,431,875,368
負債純資産合計	28,636,037,989

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成27年 4月21日 至 平成28年 4月19日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によって評価しております。
2収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年 4月19日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		27,512,007,627口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.0334円
		(1万口当たり純資産の額)	(10,334円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成27年 4月21日 至 平成28年 4月19日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年 4月19日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成27年 4月21日 至 平成28年 4月19日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	0
地方債証券	0
特殊債券	0
社債券	0
合計	0

(デリバティブ取引等に関する注記)


該当事項はありません。

(その他の注記)

期別 項目	(平成28年 4月19日現在)
期首	平成27年 4月21日
親投資信託の期首における元本額	29,471,921,227円
期中追加設定元本額	2,301,240,012円
期中一部解約元本額	4,261,153,612円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	27,512,007,627円
公社債投信(1月号)	2,330,385,362円
公社債投信(2月号)	2,057,036,678円
公社債投信(3月号)	2,086,789,872円
公社債投信(4月号)	1,968,899,241円
公社債投信(5月号)	1,564,393,237円
公社債投信(6月号)	2,561,591,370円
公社債投信(7月号)	3,065,203,794円
公社債投信(8月号)	2,016,118,331円
公社債投信(9月号)	1,965,789,102円
公社債投信(10月号)	1,809,384,460円
公社債投信(11月号)	2,194,063,034円
公社債投信(12月号)	3,892,353,146円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成28年 4月19日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本・円	第341回利付国債(2年)	2,100,000,000	2,100,230,100
		第342回利付国債(2年)	1,405,000,000	1,405,196,197
		第344回利付国債(2年)	178,000,000	178,068,170
		第346回利付国債(2年)	3,304,000,000	3,305,569,797
		第97回利付国債(5年)	56,650,000	56,687,746
		第99回利付国債(5年)	26,950,000	26,994,946
		第282回利付国債(10年)	300,000,000	302,126,200
		第283回利付国債(10年)	91,650,000	92,337,183
	小計	銘柄数:8	7,462,250,000	7,467,210,339
		組入時価比率:26.3%		26.3%
	合計			7,467,210,339
地方債証券	日本・円	第641回東京都公募公債	11,400,000	11,536,185
		第7回1号宮城県公募公債(5年)	10,000,000	10,026,264
		平成18年度第1回新潟県公募公債	68,700,000	69,069,745
		平成18年度第2回新潟県公募公債	17,200,000	17,392,949
		平成18年度第1回京都市公募公債	17,390,000	17,606,073
		平成18年度第3回京都市公募公債	26,950,000	27,381,854
		平成18年度第4回福岡市公募公債	25,110,000	25,340,700
	小計	銘柄数:7	176,750,000	178,353,770
		組入時価比率:0.6%		0.6%
	合計			178,353,770
特殊債券	日本・円	第21回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	101,095,241
		第43回株式会社日本政策金融公庫社債	1,000,000,000	1,000,559,753
		い第741号商工債	100,000,000	100,375,572
		い第732号農林債	200,000,000	200,107,316
		い第740号農林債	800,000,000	803,033,730
		第267回信金中金債(5年)	600,000,000	602,273,415
		第47号商工債(1年)	600,000,000	600,000,000
		第48号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第49号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第50号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
	小計	銘柄数:10	4,900,000,000	4,907,445,027
		組入時価比率:17.3%		17.3%
	合計			4,907,445,027
社債券	日本・円	第324回東京交通債券	200,000,000	205,454,737
		第1回株式会社伊藤園無担保社債	200,000,000	200,657,280
		第7回株式会社セブン&アイ・ホールディングス無担保社債	200,000,000	200,064,708
		第34回住友化学株式会社無担保社債	100,000,000	100,048,308
		第35回三菱化学株式会社無担保社債	300,000,000	303,631,797
		第4回株式会社フジ・メディア・ホールディングス無担保社債	200,000,000	201,276,680
		第6回株式会社ブリヂストン無担保社債	100,000,000	100,001,462
		第6回日本電気硝子株式会社無担保社債	200,000,000	201,102,609
		第13回住友大阪セメント株式会社無担保社債	200,000,000	200,394,266
		第10回YKK株式会社無担保社債	200,000,000	203,254,336
		第15回ダイキン工業株式会社無担保社債	100,000,000	100,363,496
		第58回三井物産株式会社無担保社債	300,000,000	303,684,012
		第60回三井物産株式会社無担保社債	200,000,000	203,190,168
		第77回三菱商事株式会社無担保社債	100,000,000	100,370,753
		第20回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	200,000,000	200,864,875
		第23回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	700,000,000	700,171,064
		第25回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	1,100,000,000	1,101,128,035
		第18回株式会社ホンダファイナンス無担保社債	500,000,000	501,966,900
		第27回トヨタファイナンス株式会社無担保社債	800,000,000	813,050,018
		第151回オリックス株式会社無担保社債	300,000,000	300,352,212
		第152回オリックス株式会社無担保社債	346,000,000	346,971,898
		第153回オリックス株式会社無担保社債	200,000,000	200,486,814
		第154回オリックス株式会社無担保社債	1,021,000,000	1,026,881,787
		第156回オリックス株式会社無担保社債	100,000,000	100,798,706
		第4回三井住友ファイナンス&リース株式会社無担保社債	100,000,000	100,404,864
		第15回三菱UFJリース株式会社無担保社債	100,000,000	100,359,246
		第17回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,953,622
		第24回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,187,008
		第27回三井不動産株式会社無担保社債	400,000,000	404,715,312
		第41回小田急電鉄株式会社無担保社債	100,000,000	100,650,480
		第62回小田急電鉄株式会社無担保社債	200,000,000	200,132,009
		第64回小田急電鉄株式会社無担保社債	200,000,000	200,277,015
		第5回東日本旅客鉄道株式会社社債	100,000,000	102,782,428
		第52回日本電信電話株式会社電信電話債券	500,000,000	507,929,068
		第440回関西電力株式会社社債	300,000,000	303,720,456
		第453回関西電力株式会社社債	400,000,000	403,983,104
		第491回関西電力株式会社社債	923,000,000	925,206,508
		第300回北陸電力株式会社社債	189,800,000	190,253,165
		第282回四国電力株式会社社債	316,400,000	316,912,146
		第391回九州電力株式会社社債	100,000,000	101,306,950
		第416回九州電力株式会社社債	700,000,000	702,772,283
		第425回九州電力株式会社社債	900,000,000	901,865,095
		第16回東京瓦斯株式会社無担保社債	1,000,000,000	1,004,439,934
		第7回大阪瓦斯株式会社無担保社債	400,000,000	412,285,520
		第10回北海道瓦斯株式会社無担保社債	100,000,000	100,662,620
		第9回広島ガス株式会社無担保社債	100,000,000	100,139,312
		第10回西部瓦斯株式会社無担保社債	300,000,000	301,567,212
	小計	銘柄数:47	15,696,200,000	15,799,672,278
		組入時価比率:55.6%		55.8%
	合計			15,799,672,278
	合計			28,352,681,414

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。