有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第52期(平成25年5月21日-平成26年5月19日)

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、毎計算期間を通じて毎日、信託財産の元本に、年0.707%の率(以下「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。ただし、直前の決算日の基準価額(分配落後)から当該月の最後の営業日の基準価額における年率換算収益率が年0.707%を下回った場合には、当該月の最後の営業日の翌日から翌月の最後の営業日までの信託報酬率は当該年率換算収益率を上回らないものとします。
② 上記の規定にかかわらず、当該年率換算収益率が年0.25%を下回った場合、信託報酬率は、当該月に属する各営業日の無担保コール翌日物レートの平均値に応じ、年0.02%から年0.25%の範囲により定めるものとします。
③ 信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、平成26年7月4日現在の信託報酬率およびその配分は次の通りです。

信託報酬率	配分
	委託会社	販売会社	受託会社
年0.02000%	年0.00548%	年0.01252%	年0.00200%

※ 販売会社の信託報酬には消費税等相当額を含みます。
<平成26年11月1日からの信託報酬等について>当ファンドの信託報酬は、平成26年4月1日の消費税率引き上げに伴い、消費税が課せられている販売会社の信託報酬にかかる部分の引き上げを平成26年11月1日から実施する予定です。変更後の信託報酬等については、以下の通りです。
① 信託報酬の総額は、毎計算期間を通じて毎日、信託財産の元本に、年0.7196%の率(以下「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とし、毎計算期末に計上します。ただし、直前の決算日の基準価額(分配落後)から当該月の最後の営業日の基準価額における年率換算収益率が年0.707%を下回った場合には、当該月の最後の営業日の翌日から翌月の最後の営業日までの信託報酬率は当該年率換算収益率に1.01788を乗じて得た率を上回らないものとします。
② 上記の規定にかかわらず、当該年率換算収益率が年0.25%を下回った場合、信託報酬率は、当該月に属する各営業日の無担保コール翌日物レートの平均値に応じ、年0.0203%から年0.2544%の範囲により定めるものとします。
③ 信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。
<ご参考>平成26年7月4日現在の信託報酬率は年率0.02%となっていますが、信託報酬引き上げ後の同条件のもとでの信託報酬率は、年率0.0203%となる予定です。

信託報酬率	配分
	委託会社	販売会社	受託会社
年0.0203%	年0.00542%	年0.01288%	年0.0020%

※ 販売会社の信託報酬には消費税等相当額を含みます。