有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(平成27年5月20日-平成28年5月19日)

MHAM公社債投信マザーファンド
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 5月19日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	138,633,673
国債証券	5,381,539,218
地方債証券	178,092,980
特殊債券	5,209,958,214
社債券	17,335,478,646
未収入金	600,094,000
未収利息	61,279,241
前払費用	13,197,271
流動資産合計	28,918,273,243
資産合計	28,918,273,243
負債の部
流動負債
未払金	608,325,000
未払解約金	25,100,000
未払利息	379
流動負債合計	633,425,379
負債合計	633,425,379
純資産の部
元本等
元本	27,368,416,739
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	916,431,125
元本等合計	28,284,847,864
純資産合計	28,284,847,864
負債純資産合計	28,918,273,243

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	(自 平成28年 4月20日 至 平成28年 5月19日)
1有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によって評価しております。
2収益・費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年 5月19日現在)
1	計算期間末日における受益権の総数		27,368,416,739口
2	計算期間末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産の額	1.0335円
		(1万口当たり純資産の額)	(10,335円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	(自 平成28年 4月20日 至 平成28年 5月19日)
1金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める投資を目的とする証券投資信託であり、証券投資信託約款および投資ガイドラインに基づいて運用しております。
2金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 なお、詳細は附属明細表をご参照下さい。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3金融商品に係るリスク管理体制	運用部門がポジション管理を行っておりますが、取引の執行・記録・管理については、トレーディング部門が行っております。また、コンプライアンス・リスク管理部門においてデリバティブに関する法令・約款など運用に関する諸規則の遵守状況のチェックを行うとともにポートフォリオのリスク状況の分析・チェックを行い、上記プロセスを通じ、適正なリスク管理が行われているかをチェックし、必要に応じて関連部署へ報告、注意、勧告を行っております。 なお具体的には以下のリスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。
4金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成28年 5月19日現在)
1貸借対照表日における貸借対照表の科目ごとの計上額・時価・時価との差額	貸借対照表に計上している金融商品は、原則として時価評価としているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2貸借対照表の科目ごとの時価の算定方法	(1)有価証券
	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	①わが国の金融商品取引所または海外取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)(外貨建証券を除く)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)または価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ②時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できない場合または入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

① 売買目的有価証券

(自 平成28年 4月20日 至 平成28年 5月19日)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	0
地方債証券	0
特殊債券	0
社債券	0
合計	0

(デリバティブ取引等に関する注記)


該当事項はありません。

(その他の注記)

期別 項目	(平成28年 5月19日現在)
期首	平成28年 4月20日
親投資信託の期首における元本額	27,512,007,627円
期中追加設定元本額	100,638,669円
期中一部解約元本額	244,229,557円
期末元本額及びその内訳として当該親投資信託受益証券を投資対象とする委託者指図型投資信託ごとの元本額
期末元本額	27,368,416,739円
公社債投信(1月号)	2,314,806,207円
公社債投信(2月号)	2,047,553,924円
公社債投信(3月号)	2,072,081,610円
公社債投信(4月号)	2,060,732,447円
公社債投信(5月号)	1,540,395,943円
公社債投信(6月号)	2,526,273,182円
公社債投信(7月号)	3,031,917,443円
公社債投信(8月号)	1,990,572,516円
公社債投信(9月号)	1,950,307,315円
公社債投信(10月号)	1,787,322,724円
公社債投信(11月号)	2,184,483,521円
公社債投信(12月号)	3,861,969,907円

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(平成28年 5月19日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本・円	第341回利付国債(2年)	800,000,000	800,000,000
		第342回利付国債(2年)	1,205,000,000	1,205,071,968
		第344回利付国債(2年)	178,000,000	178,054,520
		第346回利付国債(2年)	2,804,000,000	2,804,497,297
		第282回利付国債(10年)	300,000,000	301,712,080
		第283回利付国債(10年)	91,650,000	92,203,353
	小計	銘柄数:6	5,378,650,000	5,381,539,218
		組入時価比率:19.0%		19.1%
	合計			5,381,539,218
地方債証券	日本・円	第641回東京都公募公債	11,400,000	11,519,535
		第7回1号宮城県公募公債(5年)	10,000,000	10,023,144
		平成18年度第1回新潟県公募公債	68,700,000	68,957,725
		平成18年度第2回新潟県公募公債	17,200,000	17,367,119
		平成18年度第1回京都市公募公債	17,390,000	17,580,363
		平成18年度第3回京都市公募公債	26,950,000	27,340,604
		平成18年度第4回福岡市公募公債	25,110,000	25,304,490
	小計	銘柄数:7	176,750,000	178,092,980
		組入時価比率:0.6%		0.6%
	合計			178,092,980
特殊債券	日本・円	第21回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	100,949,231
		第43回株式会社日本政策金融公庫社債	1,000,000,000	1,000,480,943
		い第741号商工債	100,000,000	100,339,692
		い第739号農林債	600,000,000	601,791,333
		い第740号農林債	800,000,000	802,712,190
		い第742号農林債	400,000,000	401,479,280
		第267回信金中金債(5年)	600,000,000	602,056,245
		第48号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第49号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第50号商工債(1年)	500,000,000	500,000,000
		第169号商工債(3年)	100,000,000	100,149,300
	小計	銘柄数:11	5,200,000,000	5,209,958,214
		組入時価比率:18.4%		18.5%
	合計			5,209,958,214
社債券	日本・円	第324回東京交通債券	200,000,000	204,898,147
		第1回株式会社伊藤園無担保社債	400,000,000	401,321,487
		第7回株式会社セブン&アイ・ホールディングス無担保社債	700,000,000	700,126,114
		第35回三菱化学株式会社無担保社債	300,000,000	303,158,127
		第4回株式会社フジ・メディア・ホールディングス無担保社債	200,000,000	201,120,380
		第6回日本電気硝子株式会社無担保社債	200,000,000	200,961,309
		第13回住友大阪セメント株式会社無担保社債	200,000,000	200,309,186
		第10回YKK株式会社無担保社債	200,000,000	202,960,276
		第15回ダイキン工業株式会社無担保社債	100,000,000	100,255,616
		第58回三井物産株式会社無担保社債	300,000,000	303,232,932
		第60回三井物産株式会社無担保社債	200,000,000	202,905,348
		第77回三菱商事株式会社無担保社債	200,000,000	200,652,132
		第18回株式会社丸井グループ無担保社債	100,000,000	100,721,384
		第20回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	200,000,000	200,786,725
		第23回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	300,000,000	300,027,532
		第25回株式会社日産フィナンシャルサービス無担保社債	1,100,000,000	1,100,989,975
		第18回株式会社ホンダファイナンス無担保社債	500,000,000	501,789,180
		第27回トヨタファイナンス株式会社無担保社債	800,000,000	811,870,808
		第151回オリックス株式会社無担保社債	300,000,000	300,136,872
		第152回オリックス株式会社無担保社債	346,000,000	346,754,368
		第153回オリックス株式会社無担保社債	200,000,000	200,381,784
		第154回オリックス株式会社無担保社債	1,021,000,000	1,026,104,607
		第156回オリックス株式会社無担保社債	100,000,000	100,714,046
		第4回三井住友ファイナンス&リース株式会社無担保社債	100,000,000	100,365,684
		第15回三菱UFJリース株式会社無担保社債	100,000,000	100,314,186
		第17回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,862,812
		第24回三菱UFJリース株式会社無担保社債	200,000,000	200,144,828
		第6回野村ホールディングス株式会社無担保社債	800,000,000	812,228,277
		第27回三井不動産株式会社無担保社債	400,000,000	404,120,952
		第106回三菱地所株式会社無担保社債	100,000,000	100,387,104
		第41回小田急電鉄株式会社無担保社債	100,000,000	100,474,680
		第62回小田急電鉄株式会社無担保社債	200,000,000	200,091,209
		第64回小田急電鉄株式会社無担保社債	232,000,000	232,290,506
		第42回京成電鉄株式会社無担保社債	100,000,000	101,504,694
		第5回東日本旅客鉄道株式会社社債	100,000,000	102,514,888
		第36回名古屋鉄道株式会社無担保社債	100,000,000	101,514,368
		第52回日本電信電話株式会社電信電話債券	500,000,000	507,212,608
		第440回関西電力株式会社社債	300,000,000	303,361,596
		第453回関西電力株式会社社債	400,000,000	403,439,984
		第491回関西電力株式会社社債	923,000,000	924,936,448
		第300回北陸電力株式会社社債	189,800,000	190,192,775
		第459回東北電力株式会社社債	100,000,000	100,645,000
		第282回四国電力株式会社社債	316,400,000	316,850,016
		第391回九州電力株式会社社債	100,000,000	101,167,450
		第416回九州電力株式会社社債	700,000,000	702,435,653
		第425回九州電力株式会社社債	900,000,000	901,685,245
		第16回東京瓦斯株式会社無担保社債	1,000,000,000	1,001,269,054
		第7回大阪瓦斯株式会社無担保社債	400,000,000	411,185,360
		第10回北海道瓦斯株式会社無担保社債	100,000,000	100,582,160
		第9回広島ガス株式会社無担保社債	100,000,000	100,122,272
		第10回西部瓦斯株式会社無担保社債	300,000,000	301,400,502
	小計	銘柄数:51	17,228,200,000	17,335,478,646
		組入時価比率:61.3%		61.8%
	合計			17,335,478,646
	合計			28,105,069,058

(注1)比率は左より組入時価の純資産総額に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。