有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(平成25年5月21日-平成26年5月19日)

日本公社債投信マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	平成25年 5月20日現在	平成26年 5月19日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン		357,295,857	990,217,602
国債証券		2,599,556,314	5,000,790,880
地方債証券		1,246,756,414	3,514,655,059
特殊債券		3,470,584,215	3,792,146,747
現先取引勘定		2,799,580,000	2,199,406,000
未収利息		10,556,434	21,931,345
前払費用		3,219,798	7,640,010
流動資産合計		10,487,549,032	15,526,787,643
資産合計		10,487,549,032	15,526,787,643
負債の部
流動負債
未払金		-	800,208,000
未払解約金		-	25,000,000
流動負債合計		-	825,208,000
負債合計		-	825,208,000
純資産の部
元本等
元本	*1	10,328,839,126	14,467,324,344
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		158,709,906	234,255,299
元本等合計		10,487,549,032	14,701,579,643
純資産合計	*2	10,487,549,032	14,701,579,643
負債純資産合計		10,487,549,032	15,526,787,643

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 平成25年 5月21日 至 平成26年 5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、日本公社債投信5月号の計算期間に合わせるため、平成25年 5月21日から平成26年 5月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成25年 5月20日現在				平成26年 5月19日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			10,328,839,126口				14,467,324,344口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0154円			1口当たりの純資産額	1.0162円
		(10,000口当たりの純資産額	10,154円)			(10,000口当たりの純資産額	10,162円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 平成24年 5月22日 至 平成25年 5月20日	自 平成25年 5月21日 至 平成26年 5月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。これらは、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	平成25年 5月20日現在	平成26年 5月19日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

平成25年 5月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成24年 5月22日
期首元本額	10,545,863,210円
期首より平成25年 5月20日までの追加設定元本額	2,990,398,532円
期首より平成25年 5月20日までの一部解約元本額	3,207,422,616円
期末元本額	10,328,839,126円
平成25年 5月20日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	822,336,306円
日本公社債投信2月号	890,012,519円
日本公社債投信3月号	1,031,666,384円
日本公社債投信4月号	1,184,753,180円
日本公社債投信5月号	694,062,473円
日本公社債投信6月号	580,099,923円
日本公社債投信7月号	651,205,875円
日本公社債投信8月号	872,978,438円
日本公社債投信9月号	827,466,579円
日本公社債投信10月号	812,033,840円
日本公社債投信11月号	937,197,288円
日本公社債投信12月号	1,025,026,321円

平成26年 5月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成25年 5月21日
期首元本額	10,328,839,126円
期首より平成26年 5月19日までの追加設定元本額	8,937,394,370円
期首より平成26年 5月19日までの一部解約元本額	4,798,909,152円
期末元本額	14,467,324,344円
平成26年 5月19日現在の元本の内訳(*)
日本公社債投信1月号	1,415,817,154円
日本公社債投信2月号	1,179,320,639円
日本公社債投信3月号	1,732,258,526円
日本公社債投信4月号	1,583,220,272円
日本公社債投信5月号	812,370,744円
日本公社債投信6月号	603,849,246円
日本公社債投信7月号	838,404,676円
日本公社債投信8月号	968,550,108円
日本公社債投信9月号	1,043,152,529円
日本公社債投信10月号	1,095,654,497円
日本公社債投信11月号	1,262,087,700円
日本公社債投信12月号	1,932,638,253円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

自 平成24年 5月22日 至 平成25年 5月20日

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	-
地方債証券	△3,881,112
特殊債券	△14,522,385
合計	△18,403,497

自 平成25年 5月21日 至 平成26年 5月19日

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△170,352
地方債証券	△12,817,948
特殊債券	△12,200,538
合計	△25,188,838

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

附属明細表

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	第321回利付国債(2年)	500,000,000	500,068,882
		第322回利付国債(2年)	500,000,000	500,077,044
		第323回利付国債(2年)	500,000,000	500,096,395
		第324回利付国債(2年)	500,000,000	500,073,585
		第326回利付国債(2年)	500,000,000	500,116,717
		第327回利付国債(2年)	800,000,000	800,197,025
		第328回利付国債(2年)	800,000,000	800,208,000
		第416回国庫短期証券	200,000,000	199,993,120
		第423回国庫短期証券	300,000,000	299,975,148
		第441回国庫短期証券	400,000,000	399,984,964
	計	銘柄数:10	5,000,000,000	5,000,790,880
		組入時価比率:34.0%		40.6%
	国債証券合計			5,000,790,880
地方債証券	日本円	第613回東京都公募公債	100,000,000	100,492,625
		第614回東京都公募公債	300,000,000	301,373,206
		第618回東京都公募公債	100,000,000	100,785,832
		平成16年度第1回静岡県公募公債	100,000,000	100,147,888
		平成16年度第2回静岡県公募公債	125,000,000	125,380,464
		平成21年度第11回静岡県公募公債(5年)	9,000,000	9,034,935
		平成16年度第2回愛知県公募公債(10年)	300,000,000	301,956,896
		平成21年度第1回あいち県民債	11,900,000	11,915,697
		平成16年度第1回広島県公募公債	230,100,000	232,218,294
		平成16年度第4回埼玉県公募公債	137,000,000	137,689,581
		平成16年度第1回新潟県公募公債	213,000,000	214,550,242
		第12回め号名古屋市公募公債	214,000,000	214,618,940
		第12回し号名古屋市公募公債	585,000,000	591,872,808
		平成17年度第1回横浜市公募公債	346,060,000	349,536,477
		第28回横浜市公募公債(5年)	400,000,000	401,298,884
		平成16年度第6回福岡市公募公債	300,000,000	302,766,858
		平成21年度第1回福岡市公募公債(5年)	19,000,000	19,015,432
	計	銘柄数:17	3,490,060,000	3,514,655,059
		組入時価比率:23.9%		28.6%
	地方債証券合計			3,514,655,059
特殊債券	日本円	第9回政府保証日本政策投資銀行債券	217,000,000	219,013,413
		第34回道路債券	100,000,000	100,518,528
		第46回政府保証日本高速道路保有・債務返済機構債券	100,000,000	100,579,000
		第329回政府保証道路債券	262,000,000	262,410,742
		第330回政府保証道路債券	11,000,000	11,035,790
		第332回政府保証道路債券	200,000,000	201,008,825
		第336回政府保証道路債券	131,000,000	132,179,762
		第337回政府保証道路債券	297,000,000	299,780,690
		第839回政府保証公営企業債券	200,000,000	200,052,640
		第840回政府保証公営企業債券	12,000,000	12,015,140
		第841回政府保証公営企業債券	100,000,000	100,304,868
		第842回政府保証公営企業債券	21,000,000	21,094,788
		第849回政府保証公営企業債券	300,000,000	303,542,790
		第192回政府保証首都高速道路債券	13,000,000	13,058,788
		第193回政府保証首都高速道路債券	347,000,000	348,702,777
		第139回政府保証阪神高速道路債券	20,000,000	20,093,184
		第140回政府保証阪神高速道路債券	24,000,000	24,117,688
		第141回政府保証阪神高速道路債券	23,000,000	23,165,510
		第142回政府保証阪神高速道路債券	176,000,000	177,319,669
		第144回政府保証阪神高速道路債券	400,000,000	404,662,855
		第7回株式会社日本政策金融公庫社債(一般担保付)	200,000,000	200,600,365
		第18回国際協力銀行債券	200,000,000	202,044,304
		第33回都市再生債券	100,000,000	100,347,144
		第14回政府保証国民生活債券	13,000,000	13,059,313
		第15回政府保証国民生活債券	298,000,000	301,438,174
	計	銘柄数:25	3,765,000,000	3,792,146,747
		組入時価比率:25.8%		30.8%
	特殊債券合計			3,792,146,747
	合計			12,307,592,686

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表


該当事項はありません。