有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年6月26日-平成28年6月27日)

日本短期債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	平成27年 6月25日現在	平成28年 6月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	150,410,092	71,462,503
国債証券	7,008,368,000	5,060,752,000
地方債証券	221,615,048	306,804,000
特殊債券	309,999,960	-
社債券	1,108,062,000	602,735,000
未収利息	7,171,323	5,096,616
前払費用	1,190,633	203,013
流動資産合計	8,806,817,056	6,047,053,132
資産合計	8,806,817,056	6,047,053,132
負債の部
流動負債
未払解約金	13,708,798	27,082,884
未払利息	-	114
流動負債合計	13,708,798	27,082,998
負債合計	13,708,798	27,082,998
純資産の部
元本等
元本	7,896,109,124	5,367,925,352
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	896,999,134	652,044,782
元本等合計	8,793,108,258	6,019,970,134
純資産合計	8,793,108,258	6,019,970,134
負債純資産合計	8,806,817,056	6,047,053,132

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成27年 6月25日現在	平成28年 6月27日現在
1.	期首	平成26年 6月26日	平成27年 6月26日
	期首元本額	13,953,260,930円	7,896,109,124円
	期首からの追加設定元本額	410,599,151円	215,677,517円
	期首からの一部解約元本額	6,467,750,957円	2,743,861,289円
	元本の内訳 ※
	日本短期債券マスターファンド(適格機関投資家向け)	6,124,437,789円	3,833,627,169円
	日興ベスト・バランス1月号	28,702,853円	25,652,045円
	日興ベスト・バランス2月号	8,553,172円	7,314,801円
	日興ベスト・バランス3月号	19,466,221円	14,419,354円
	日興ベスト・バランス4月号	240,482,417円	189,372,029円
	日興ベスト・バランス5月号	231,187,880円	185,870,365円
	日興ベスト・バランス6月号	164,595,147円	131,944,370円
	日興ベスト・バランス7月号	113,273,466円	97,878,959円
	日興ベスト・バランス8月号	76,146,940円	65,343,646円
	日興ベスト・バランス9月号	33,026,315円	28,657,854円
	日興ベスト・バランス10月号	32,109,599円	29,045,402円
	日興ベスト・バランス11月号	24,993,389円	18,557,492円
	日興ベスト・バランス12月号	7,389,372円	6,675,586円
	年金積立 日本短期債券オープン	761,657,558円	705,356,865円
	積立ベスト・バランス	30,087,006円	28,209,415円
	計	7,896,109,124円	5,367,925,352円
2.	受益権の総数	7,896,109,124口	5,367,925,352口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成26年 6月26日 至 平成27年 6月25日	自 平成27年 6月26日 至 平成28年 6月27日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成27年 6月25日現在	平成28年 6月27日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成27年 6月25日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	△2,543,000
地方債証券	△969,848
特殊債券	△1,511,760
社債券	△5,806,000
合計	△10,830,608

(平成28年 6月27日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券	19,649,000
地方債証券	△2,491,000
社債券	△2,925,000
合計	14,233,000

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成27年 6月25日現在		平成28年 6月27日現在
1口当たり純資産額	1.1136円	1口当たり純資産額	1.1215円
(1万口当たり純資産額)	(11,136円)	(1万口当たり純資産額)	(11,215円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第360回利付国債(2年)	100,000,000	100,606,000
	第113回利付国債(5年)	3,200,000,000	3,236,864,000
	第121回利付国債(5年)	1,300,000,000	1,316,302,000
	第126回利付国債(5年)	400,000,000	406,980,000
国債証券 合計		5,000,000,000	5,060,752,000
地方債証券	第49回共同発行市場公募地方債	100,000,000	101,491,000
	第72回共同発行市場公募地方債	100,000,000	104,017,000
	平成18年度第6回神戸市公募公債	100,000,000	101,296,000
地方債証券 合計		300,000,000	306,804,000
社債券	第1回明治安田生命2011基金特定目的会社特定社債(一般担保付)	200,000,000	200,166,000
	第1回日本生命2015基金特定目的会社特定社債(一般担保付)	100,000,000	100,844,000
	第11回株式会社三菱東京UFJ銀行無担保社債(劣後特約付)	200,000,000	201,586,000
	第44回NTTファイナンス株式会社無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,139,000
社債券 合計		600,000,000	602,735,000
合計		5,900,000,000	5,970,291,000

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表


該当事項はありません。