有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年6月27日-平成28年6月27日)

国内債券マザーファンド(E号)
貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年 6月25日現在)	(平成28年 6月24日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	158,274
コール・ローン	174,941,201	32,037,332
国債証券	6,965,817,900	3,802,297,530
地方債証券	351,305,931	222,416,951
特殊債券	401,647,773	368,075,964
社債券	2,359,952,000	817,968,000
未収入金	-	103,642,000
未収利息	16,835,660	7,956,298
前払費用	216,452	285,459
流動資産合計	10,270,716,917	5,354,837,808
資産合計	10,270,716,917	5,354,837,808
負債の部
流動負債
未払金	-	36,313,200
未払解約金	62,280,000	30,289,999
未払利息	-	89
その他未払費用	-	300
流動負債合計	62,280,000	66,603,588
負債合計	62,280,000	66,603,588
純資産の部
元本等
元本	8,198,878,152	3,889,370,643
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,009,558,765	1,398,863,577
元本等合計	10,208,436,917	5,288,234,220
純資産合計	10,208,436,917	5,288,234,220
負債純資産合計	10,270,716,917	5,354,837,808

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成28年 5月26日 至 平成28年 6月24日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成27年 6月25日現在)		(平成28年 6月24日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		8,198,878,152口		3,889,370,643口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.2451円	1口当たり純資産額	1.3597円
		(10,000口当たりの純資産額	12,451円)	(10,000口当たりの純資産額	13,597円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成28年 5月26日 至 平成28年 6月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年 6月24日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

(平成27年 6月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	8,580,770,191円
同期中における追加設定元本額	56,693,308円
同期中における一部解約元本額	438,585,347円
平成27年 6月25日現在における元本の内訳
SMAM・国内債券ファンド“フルート”	8,198,878,152円
合計	8,198,878,152円

(平成28年 6月24日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,142,739,042円
同期中における追加設定元本額	2,136,371円
同期中における一部解約元本額	255,504,770円
平成28年 6月24日現在における元本の内訳
SMAM・国内債券ファンド“フルート”	3,889,370,643円
合計	3,889,370,643円

附属明細表

該当事項はありません。

(b)株式以外の有価証券

(単位:円)

種類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	第361回利付国債(2年)	6,000,000	6,038,940
	第116回利付国債(5年)	15,000,000	15,183,450
	第126回利付国債(5年)	620,000,000	630,967,800
	第127回利付国債(5年)	270,000,000	275,043,600
	第4回利付国債(40年)	85,000,000	144,662,350
	第334回利付国債(10年)	440,000,000	471,402,800
	第335回利付国債(10年)	80,000,000	85,148,800
	第336回利付国債(10年)	100,000,000	106,589,000
	第338回利付国債(10年)	30,000,000	31,739,400
	第340回利付国債(10年)	110,000,000	116,535,100
	第342回利付国債(10年)	140,000,000	144,307,800
	第14回利付国債(30年)	10,000,000	14,178,800
	第20回利付国債(30年)	250,000,000	365,270,000
	第27回利付国債(30年)	70,000,000	105,034,300
	第32回利付国債(30年)	130,000,000	195,829,400
	第46回利付国債(30年)	70,000,000	96,959,100
	第48回利付国債(30年)	27,000,000	36,811,530
	第110回利付国債(20年)	40,000,000	51,409,200
	第111回利付国債(20年)	130,000,000	169,425,100
	第135回利付国債(20年)	130,000,000	165,665,500
	第141回利付国債(20年)	230,000,000	295,163,600
	第145回利付国債(20年)	120,000,000	154,634,400
	第150回利付国債(20年)	1,000,000	1,245,000
	第153回利付国債(20年)	30,000,000	36,911,100
	第154回利付国債(20年)	71,000,000	86,141,460
国債証券合計		3,205,000,000	3,802,297,530
地方債証券	第6回東京都公募公債(20年)	100,000,000	117,549,000
	第648回東京都公募公債	100,000	101,951
	平成22年度第2回京都市公募公債	100,000,000	104,766,000
地方債証券合計		200,100,000	222,416,951
特殊債券	第6回政府保証地方公営企業等金融機構債券	101,000,000	104,789,520
	第5回貸付債権担保S種住宅金融公庫債券	39,408,000	41,689,329
	第46回貸付債権担保住宅金融支援機構債券	130,462,000	141,225,115
	い第750号農林債	80,000,000	80,372,000
特殊債券合計		350,870,000	368,075,964
社債券	第4回花王株式会社無担保社債	100,000,000	102,391,000
	第8回株式会社ブリヂストン無担保社債	100,000,000	100,681,000
	日本電産株式会社第1回無担保社債	100,000,000	100,444,000
	第32回株式会社ホンダファイナンス無担保社債	100,000,000	100,645,000
	第49回東海旅客鉄道株式会社無担保普通社債	100,000,000	105,311,000
	第491回関西電力株式会社社債	100,000,000	100,270,000
	第295回北陸電力株式会社社債	100,000,000	104,464,000
	第467回東北電力株式会社社債	100,000,000	103,762,000
社債券合計		800,000,000	817,968,000
合計			5,210,758,445

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。