半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

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【提出】: 2016/08/24 9:53
【資料】: PDFをみる
【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	8,597,441,431円	8,615,517,102円
		期中追加設定元本額	1,669,675,408円	764,357,573円
		期中一部解約元本額	1,651,599,737円	579,152,938円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	8,615,517,102口	8,800,721,737口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日	当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	1.7298円	1.5226円
(1万口当たり純資産額)	(17,298円)	(15,226円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		3,147,726,099	1,354,368,615
株式	※3※4	131,197,269,060	117,719,559,310
派生商品評価勘定		81,594,183	41,659,819
未収入金		300,304,490	677,840
未収配当金		660,850,866	1,097,048,262
その他未収収益	※5	14,767,385	3,162,919
流動資産合計		135,402,512,083	120,216,476,765
資産合計		135,402,512,083	120,216,476,765
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,715,396	-
前受金		85,705,000	26,464,000
未払解約金		180,292,000	93,741,000
未払利息		61,555	-
受入担保金		2,739,805,530	348,231,450
その他未払費用		-	3,736
流動負債合計		3,009,579,481	468,440,186
負債合計		3,009,579,481	468,440,186
純資産の部
元本等
元本	※1	140,709,507,157	144,100,846,688
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△8,316,574,555	△24,352,810,109
元本等合計		132,392,932,602	119,748,036,579
純資産合計		132,392,932,602	119,748,036,579
負債純資産合計		135,402,512,083	120,216,476,765

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年12月1日至平成28年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1.	※1	期首	平成26年12月2日	平成27年12月1日
		期首元本額	156,429,196,684円	140,709,507,157円
		期中追加設定元本額	11,811,404,364円	8,975,141,809円
		期中一部解約元本額	27,531,093,891円	5,583,802,278円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		適格機関投資家専用投信1号	1,617,325,422円	1,613,834,809円
		トピックス・インデックスファンド	5,759,733,101円	5,937,300,157円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	16,707,119,660円	15,376,726,785円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	168,688,902円	125,932,650円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	194,943,748円	190,009,530円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	3,001,554,339円	2,879,933,646円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	130,280,454円	120,733,955円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	4,148,883,429円	4,021,523,273円
		D-I's TOPIXインデックス	33,524,767円	33,315,126円
		為替ヘッジ付米国国債プラス日本株式ファンド	-円	8,652,102円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	-円	594,958円
		DCダイワ日本株式インデックス	61,010,045,853円	63,628,124,012円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,858,797,670円	2,412,631,561円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,014,704,231円	2,343,444,386円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,915,630,247円	2,134,165,419円
		年金ダイワ日本株式インデックス	3,490,362,889円	3,678,360,277円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	22,797,202円	26,293,702円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	50,793,788円	55,467,612円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	10,007,790円	11,351,115円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	1,441,372円	448,097円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	3,254,423円	440,730円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	5,937,998円	941,908円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	65,615,632円	67,963,626円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	361,268,786円	372,696,872円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	181,226,317円	203,905,819円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	1,558,534,214円	1,666,498,602円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	229,342,532円	253,555,463円
		ダイワ・バランスファンド35VA	15,530,969,176円	15,409,790,802円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	409,871,701円	439,823,807円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	703,533,678円	736,840,536円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,239,069,922円	1,352,388,910円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	197,613,241円	212,438,595円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	308,115,317円	327,038,769円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	-円	11,598,866円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	687,128,241円	912,883,943円
		ダイワライフスタイル25	190,099,286円	219,284,815円
		ダイワライフスタイル50	597,223,153円	673,975,615円
		ダイワライフスタイル75	465,107,454円	514,976,662円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	15,838,961,222円	16,124,959,176円
	計		140,709,507,157円	144,100,846,688円
2.		期末日における受益権の総数	140,709,507,157口	144,100,846,688口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,316,574,555円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,352,810,109円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 2,594,940,450円	株式 338,537,000円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 765,700,000円	株式 578,300,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分14,105,650円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分2,836,411円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年11月30日現在				平成28年5月31日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,187,395,000	-	1,265,600,000	78,205,000	1,954,676,000	-	1,996,650,000	41,974,000
合計	1,187,395,000	-	1,265,600,000	78,205,000	1,954,676,000	-	1,996,650,000	41,974,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	0.9409円	0.8310円
(1万口当たり純資産額)	(9,409円)	(8,310円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

開示資料

決算