半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年11月20日-平成27年11月19日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
<参考>当ファンドは、「年金日本株式マザーファンド」、「年金日本債券マザーファンド」、「インターナショナル株式マザーファンド」及び「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
(債券関連)
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)
(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 前計算期間末 平成26年11月19日現在 | 当中間計算期間末 平成27年5月19日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 期首元本額 | 1,970,375,998円 | 2,027,979,691円 |
| 期中追加設定元本額 | 312,565,077円 | 147,618,433円 |
| 期中一部解約元本額 | 254,961,384円 | 193,002,546円 |
| 2.受益権の総数 | 2,027,979,691口 | 1,982,595,578口 |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 前中間計算期間 自 平成25年11月20日 至 平成26年5月19日 | 当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 | 親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 |
| 895,327円 | 949,456円 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 当中間計算期間末 平成27年5月19日現在 |
| 1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
| 前計算期間末 平成26年11月19日現在 | 当中間計算期間末 平成27年5月19日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 1.4656円 | 1.5353円 |
| 「1口=1円(10,000口=14,656円)」 | 「1口=1円(10,000口=15,353円)」 |
<参考>当ファンドは、「年金日本株式マザーファンド」、「年金日本債券マザーファンド」、「インターナショナル株式マザーファンド」及び「インターナショナル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
| 年金日本株式マザーファンド |
(1)貸借対照表
| 区分 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 1,381,211,959 | 1,506,232,934 | |
| 株式 | 79,763,943,470 | 81,155,121,600 | |
| 未収入金 | 1,641,203,356 | 663,766,013 | |
| 未収配当金 | 574,388,300 | 697,115,300 | |
| 流動資産合計 | 83,360,747,085 | 84,022,235,847 | |
| 資産合計 | 83,360,747,085 | 84,022,235,847 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | 884,859,870 | 663,286,816 | |
| 未払解約金 | 373,048,195 | 239,840,540 | |
| 流動負債合計 | 1,257,908,065 | 903,127,356 | |
| 負債合計 | 1,257,908,065 | 903,127,356 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 46,701,002,474 | 40,855,080,579 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 35,401,836,546 | 42,264,027,912 | |
| 元本等合計 | 82,102,839,020 | 83,119,108,491 | |
| 純資産合計 | 82,102,839,020 | 83,119,108,491 | |
| 負債純資産合計 | 83,360,747,085 | 84,022,235,847 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 |
| 国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| (2)有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額 | 55,739,979,900円 | 46,701,002,474円 |
| 期中追加設定元本額 | 7,030,197,118円 | 2,439,795,978円 |
| 期中一部解約元本額 | 16,069,174,544円 | 8,285,717,873円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀DC日本株式ファンド | 9,500,118,128円 | 9,161,164,573円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド30 | 458,821,736円 | 406,112,348円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド50 | 1,210,104,406円 | 1,179,161,559円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド70 | 1,492,254,141円 | 1,453,926,359円 |
| 大和住銀DC国内株式ファンド | 3,079,363,237円 | 3,166,826,638円 |
| 大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定) | 20,739,729,363円 | 17,316,386,382円 |
| 大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定) | 9,395,511,796円 | 7,257,514,259円 |
| 大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用) | 7,699,162円 | 6,507,974円 |
| 大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用) | 19,473,515円 | 17,231,497円 |
| 大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用) | 12,040,235円 | 11,109,858円 |
| 大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定) | 401,166,200円 | 340,975,124円 |
| 大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定) | 19,173,026円 | 11,911,315円 |
| 大和住銀ボラティリティ調整型日本株F-1(適格機関投資家限定) | 365,547,529円 | 526,252,693円 |
| 合計 | 46,701,002,474円 | 40,855,080,579円 |
| 2.受益権の総数 | 46,701,002,474口 | 40,855,080,579口 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
| 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 1.7581円 | 2.0345円 |
| 「1口=1円(10,000口=17,581円)」 | 「1口=1円(10,000口=20,345円)」 |
| 年金日本債券マザーファンド |
(1)貸借対照表
| 区分 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 103,502,517 | 293,820,041 | |
| 国債証券 | 9,121,416,500 | 10,176,935,400 | |
| 特殊債券 | 100,674,600 | 392,068,102 | |
| 社債券 | 5,286,280,500 | 4,765,357,100 | |
| 派生商品評価勘定 | - | 1,553,952 | |
| 未収利息 | 40,564,828 | 30,879,034 | |
| 前払費用 | 3,394,639 | 6,337,791 | |
| 差入委託証拠金 | - | 3,240,000 | |
| 流動資産合計 | 14,655,833,584 | 15,670,191,420 | |
| 資産合計 | 14,655,833,584 | 15,670,191,420 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 前受金 | - | 1,640,000 | |
| 未払解約金 | 4,875,028 | 61,034,941 | |
| 流動負債合計 | 4,875,028 | 62,674,941 | |
| 負債合計 | 4,875,028 | 62,674,941 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 12,661,527,617 | 13,327,320,191 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,989,430,939 | 2,280,196,288 | |
| 元本等合計 | 14,650,958,556 | 15,607,516,479 | |
| 純資産合計 | 14,650,958,556 | 15,607,516,479 | |
| 負債純資産合計 | 14,655,833,584 | 15,670,191,420 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額 | 12,981,774,091円 | 12,661,527,617円 |
| 期中追加設定元本額 | 4,074,734,161円 | 1,803,300,402円 |
| 期中一部解約元本額 | 4,394,980,635円 | 1,137,507,828円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀DC日本債券ファンド | 220,882,579円 | 236,051,553円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド30 | 1,434,997,991円 | 1,525,676,947円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド50 | 1,906,269,091円 | 1,843,957,181円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド70 | 786,466,380円 | 759,104,650円 |
| 大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定) | 6,666,289,593円 | 7,334,038,138円 |
| 大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定) | 1,157,874,266円 | 1,157,505,272円 |
| 大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用) | 24,939,458円 | 25,787,231円 |
| 大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用) | 30,216,657円 | 32,367,917円 |
| 大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用) | 7,142,451円 | 6,530,441円 |
| 大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定) | 411,566,942円 | 396,994,534円 |
| 大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定) | 14,882,209円 | 9,306,327円 |
| 合計 | 12,661,527,617円 | 13,327,320,191円 |
| 2.受益権の総数 | 12,661,527,617口 | 13,327,320,191口 |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
(債券関連)
| 区分 | 種類 | 平成27年5月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 債券先物取引 | |||||
| 買建 | |||||
| 長期国債先物 | 587,966,048 | - | 589,520,000 | 1,553,952 | |
| 合計 | - | - | 589,520,000 | 1,553,952 | |
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)
| 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 1.1571円 | 1.1711円 |
| 「1口=1円(10,000口=11,571円)」 | 「1口=1円(10,000口=11,711円)」 |
| インターナショナル株式マザーファンド |
(1)貸借対照表
| 区分 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 668,170,039 | 26,057,229 | |
| コール・ローン | 1,096,116,284 | 1,186,207,389 | |
| 株式 | 52,065,985,698 | 52,930,335,098 | |
| 派生商品評価勘定 | 585,800 | 609,634 | |
| 未収入金 | 400,798,607 | 385,821,515 | |
| 未収配当金 | 22,583,785 | 68,347,039 | |
| 流動資産合計 | 54,254,240,213 | 54,597,377,904 | |
| 資産合計 | 54,254,240,213 | 54,597,377,904 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 691,986 | 937,163 | |
| 未払金 | 219,410,641 | 382,585,674 | |
| 未払解約金 | 146,146,916 | 240,839,734 | |
| 流動負債合計 | 366,249,543 | 624,362,571 | |
| 負債合計 | 366,249,543 | 624,362,571 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 19,249,876,114 | 17,476,787,870 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 34,638,114,556 | 36,496,227,463 | |
| 元本等合計 | 53,887,990,670 | 53,973,015,333 | |
| 純資産合計 | 53,887,990,670 | 53,973,015,333 | |
| 負債純資産合計 | 54,254,240,213 | 54,597,377,904 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 |
| 外国株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 | |
| (2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額 | 22,471,829,897円 | 19,249,876,114円 |
| 期中追加設定元本額 | 7,983,522,103円 | 3,100,172,594円 |
| 期中一部解約元本額 | 11,205,475,886円 | 4,873,260,838円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀グローバルバランスファンド | 176,574,190円 | 140,710,689円 |
| 大和住銀DC外国株式ファンド | 7,765,139,196円 | 7,633,233,849円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド30 | 72,250,470円 | 52,116,141円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド50 | 360,728,210円 | 351,921,170円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド70 | 458,579,412円 | 448,354,683円 |
| 大和住銀DC海外株式アクティブファンド | 2,111,143,918円 | 2,183,464,375円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドVA | 91,199,092円 | 70,801,960円 |
| 大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA | 3,983,862,094円 | 3,390,282,217円 |
| 大和住銀グローバルバランスファンドSVA | 1,057,266,802円 | 833,597,647円 |
| 大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定) | 3,005,296,222円 | 2,241,186,699円 |
| 大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用) | 1,196,544円 | 846,538円 |
| 大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用) | 6,103,625円 | 4,717,794円 |
| 大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用) | 2,961,299円 | 2,715,815円 |
| 大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定) | 135,374,801円 | 107,515,575円 |
| 大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定) | 22,200,239円 | 15,322,718円 |
| 合計 | 19,249,876,114円 | 17,476,787,870円 |
| 2.受益権の総数 | 19,249,876,114口 | 17,476,787,870口 |
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | 平成26年11月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 50,821,759 | - | 50,972,986 | 151,227 | |
| 香港・ドル | 78,697,129 | - | 78,919,844 | 222,715 | |
| ユーロ | 55,958,882 | - | 56,169,709 | 210,827 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 148,056,011 | - | 148,563,247 | △507,236 | |
| 香港・ドル | 46,021,759 | - | 46,205,478 | △183,719 | |
| 合計 | - | - | 380,831,264 | △106,186 | |
| 区分 | 種類 | 平成27年5月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 194,499,508 | - | 194,180,100 | △319,408 | |
| オーストラリア・ドル | 21,702,291 | - | 21,627,173 | △75,118 | |
| 南アフリカ・ランド | 43,563,109 | - | 43,478,836 | △84,273 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 143,465,400 | - | 143,786,198 | △320,798 | |
| カナダ・ドル | 13,186,557 | - | 13,056,732 | 129,825 | |
| 香港・ドル | 68,485,984 | - | 68,574,695 | △88,711 | |
| ユーロ | 112,826,967 | - | 112,396,013 | 430,954 | |
| 合計 | - | - | 597,099,747 | △327,529 | |
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
| 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 2.7994円 | 3.0883円 |
| 「1口=1円(10,000口=27,994円)」 | 「1口=1円(10,000口=30,883円)」 |
| インターナショナル債券マザーファンド |
(1)貸借対照表
| 区分 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 128,682,152 | 65,770,267 | |
| コール・ローン | 106,412,884 | 138,353,310 | |
| 国債証券 | 4,787,350,508 | 4,549,111,472 | |
| 地方債証券 | 49,773,007 | 66,261,591 | |
| 特殊債券 | 25,289,198 | 23,179,338 | |
| 社債券 | 564,451,754 | 552,688,288 | |
| 派生商品評価勘定 | 137,797,539 | 5,935,346 | |
| 未収入金 | 46,986,153 | 112,210,387 | |
| 未収利息 | 42,223,465 | 47,514,371 | |
| 前払費用 | 9,985,397 | 7,463,694 | |
| 差入委託証拠金 | 18,061,679 | 18,823,438 | |
| 流動資産合計 | 5,917,013,736 | 5,587,311,502 | |
| 資産合計 | 5,917,013,736 | 5,587,311,502 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 117,853,353 | 8,036,618 | |
| 未払金 | 19,137,161 | 72,817,327 | |
| 未払解約金 | 2,660,992 | 21,989,089 | |
| 流動負債合計 | 139,651,506 | 102,843,034 | |
| 負債合計 | 139,651,506 | 102,843,034 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | 2,207,957,421 | 2,101,906,192 | |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,569,404,809 | 3,382,562,276 | |
| 元本等合計 | 5,777,362,230 | 5,484,468,468 | |
| 純資産合計 | 5,777,362,230 | 5,484,468,468 | |
| 負債純資産合計 | 5,917,013,736 | 5,587,311,502 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 有価証券売買等損益、派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.元本状況 | ||
| 開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額 | 2,327,314,161円 | 2,207,957,421円 |
| 期中追加設定元本額 | 384,145,980円 | 163,978,209円 |
| 期中一部解約元本額 | 503,502,720円 | 270,029,438円 |
| 元本の内訳 | ||
| 大和住銀DC外国債券ファンド | 1,227,750,691円 | 1,252,233,634円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド30 | 122,347,672円 | 110,216,365円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド50 | 240,157,273円 | 233,207,680円 |
| 大和住銀DC年金設計ファンド70 | 197,341,556円 | 191,212,059円 |
| 大和住銀ライフプラン・外国債券 | 3,875,848円 | 3,947,760円 |
| 大和住銀/T.ロウ・プライス外国債券ファンドVA | 318,474,515円 | 232,274,691円 |
| 大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用) | 2,081,058円 | 1,940,758円 |
| 大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用) | 3,923,115円 | 3,627,225円 |
| 大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用) | 1,587,141円 | 1,448,172円 |
| 大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定) | 68,343,896円 | 57,184,999円 |
| 大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定) | 22,074,656円 | 14,612,849円 |
| 合計 | 2,207,957,421円 | 2,101,906,192円 |
| 2.受益権の総数 | 2,207,957,421口 | 2,101,906,192口 |
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成27年5月19日現在 |
| 1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 | 金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。 |
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)
| 区分 | 種類 | 平成26年11月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 債券先物取引 | |||||
| 売建 | |||||
| AUST 10Y BOND FUT DEC14 | 73,149,553 | - | 74,934,228 | △1,784,675 | |
| EURO-BOBL FUTURE DEC14 | 74,763,187 | - | 75,103,207 | △340,020 | |
| US 10YR NOTE FUT DEC14 | 236,480,964 | - | 237,111,784 | △630,820 | |
| 合計 | - | - | 387,149,219 | △2,755,515 | |
| 区分 | 種類 | 平成27年5月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 | |||||
| 債券先物取引 | |||||
| 売建 | |||||
| EURO-BOBL FUTURE JUN15 | 70,082,991 | - | 69,670,706 | 412,285 | |
| LONG GILT FUTURE JUN15 | 44,527,567 | - | 43,969,190 | 558,377 | |
| US 10YR NOTE FUT JUN15 | 46,436,769 | - | 45,812,966 | 623,803 | |
| 合計 | - | - | 159,452,862 | 1,594,465 | |
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
外国先物においては、契約額等には、手数料相当額を含んでおりません。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日に知りうる直近の日の清算値段等又は最終相場で評価しております。
3)契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
(通貨関連)
| 区分 | 種類 | 平成26年11月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 1,279,373,157 | - | 1,371,301,084 | 91,927,927 | |
| カナダ・ドル | 122,690,283 | - | 133,436,160 | 10,745,877 | |
| オーストラリア・ドル | 3,377,017 | - | 3,631,320 | 254,303 | |
| シンガポール・ドル | 22,744,380 | - | 23,034,880 | 290,500 | |
| イギリス・ポンド | 201,596,030 | - | 216,168,827 | 14,572,797 | |
| スイス・フラン | 18,580,656 | - | 20,130,000 | 1,549,344 | |
| ノルウェー・クローネ | 97,276,183 | - | 103,414,460 | 6,138,277 | |
| メキシコ・ペソ | 38,695,628 | - | 42,194,250 | 3,498,622 | |
| 南アフリカ・ランド | 58,550,735 | - | 59,339,861 | 789,126 | |
| ポーランド・ズロチ | 45,284,190 | - | 48,583,710 | 3,299,520 | |
| ユーロ | 146,284,629 | - | 150,240,618 | 3,955,989 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 839,815,289 | - | 896,770,203 | △56,954,914 | |
| オーストラリア・ドル | 73,306,370 | - | 78,779,470 | △5,473,100 | |
| シンガポール・ドル | 80,972,189 | - | 86,291,589 | △5,319,400 | |
| イギリス・ポンド | 234,083,892 | - | 240,315,780 | △6,231,888 | |
| イスラエル・シュケル | 21,683,600 | - | 22,967,100 | △1,283,500 | |
| デンマーク・クローネ | 5,816,220 | - | 6,255,060 | △438,840 | |
| ノルウェー・クローネ | 40,115,970 | - | 41,713,830 | △1,597,860 | |
| スウェーデン・クローナ | 34,640,640 | - | 36,782,400 | △2,141,760 | |
| メキシコ・ペソ | 52,219,047 | - | 52,451,146 | △232,099 | |
| 南アフリカ・ランド | 61,158,240 | - | 65,770,380 | △4,612,140 | |
| ユーロ | 434,973,420 | - | 465,010,500 | △30,037,080 | |
| 合計 | - | - | 4,164,582,628 | 22,699,701 | |
| 区分 | 種類 | 平成27年5月19日現在 | |||
| 契約額等 (円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち 1年超 (円) | |||||
| 市場取引 以外の取引 | |||||
| 為替予約取引 | |||||
| 買建 | |||||
| アメリカ・ドル | 838,814,112 | - | 840,184,898 | 1,370,786 | |
| カナダ・ドル | 129,745,306 | - | 127,704,690 | △2,040,616 | |
| シンガポール・ドル | 4,686,733 | - | 4,686,240 | △493 | |
| イギリス・ポンド | 9,311,289 | - | 9,268,369 | △42,920 | |
| スイス・フラン | 17,490,326 | - | 17,512,200 | 21,874 | |
| ノルウェー・クローネ | 16,970,930 | - | 17,044,380 | 73,450 | |
| ユーロ | 88,012,545 | - | 87,781,516 | △231,029 | |
| 売建 | |||||
| アメリカ・ドル | 363,665,129 | - | 364,010,942 | △345,813 | |
| オーストラリア・ドル | 90,549,900 | - | 89,926,200 | 623,700 | |
| イギリス・ポンド | 7,796,561 | - | 7,773,388 | 23,173 | |
| イスラエル・シュケル | 40,337,871 | - | 39,991,017 | 346,854 | |
| デンマーク・クローネ | 41,484,800 | - | 42,133,000 | △648,200 | |
| スウェーデン・クローナ | 74,880,719 | - | 75,606,512 | △725,793 | |
| メキシコ・ペソ | 92,232,298 | - | 92,845,489 | △613,191 | |
| 南アフリカ・ランド | 4,964,850 | - | 4,905,450 | 59,400 | |
| ユーロ | 253,852,128 | - | 255,419,047 | △1,566,919 | |
| 合計 | - | - | 2,076,793,338 | △3,695,737 | |
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)
| 平成26年11月19日現在 | 平成27年5月19日現在 |
| 1口当たり純資産額 | 1口当たり純資産額 |
| 2.6166円 | 2.6093円 |
| 「1口=1円(10,000口=26,166円)」 | 「1口=1円(10,000口=26,093円)」 |
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