半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年11月20日-平成27年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成26年11月19日現在	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	7,659,138,310円	7,978,433,540円
期中追加設定元本額	1,855,175,746円	913,518,155円
期中一部解約元本額	1,535,880,516円	995,805,584円
2.受益権の総数	7,978,433,540口	7,896,146,111口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成25年11月20日 至 平成26年5月19日	当中間計算期間 自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
44,252,496円	57,053,226円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成26年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(平成27年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成26年11月19日現在	当中間計算期間末 平成27年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.6981円	2.9495円
「1口=1円(10,000口=26,981円)」	「1口=1円(10,000口=29,495円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		668,170,039	26,057,229
コール・ローン		1,096,116,284	1,186,207,389
株式		52,065,985,698	52,930,335,098
派生商品評価勘定		585,800	609,634
未収入金		400,798,607	385,821,515
未収配当金		22,583,785	68,347,039
流動資産合計		54,254,240,213	54,597,377,904
資産合計		54,254,240,213	54,597,377,904
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		691,986	937,163
未払金		219,410,641	382,585,674
未払解約金		146,146,916	240,839,734
流動負債合計		366,249,543	624,362,571
負債合計		366,249,543	624,362,571
純資産の部
元本等
元本		19,249,876,114	17,476,787,870
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		34,638,114,556	36,496,227,463
元本等合計		53,887,990,670	53,973,015,333
純資産合計		53,887,990,670	53,973,015,333
負債純資産合計		54,254,240,213	54,597,377,904

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成26年11月20日 至 平成27年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	22,471,829,897円	19,249,876,114円
期中追加設定元本額	7,983,522,103円	3,100,172,594円
期中一部解約元本額	11,205,475,886円	4,873,260,838円
元本の内訳
大和住銀グローバルバランスファンド	176,574,190円	140,710,689円
大和住銀DC外国株式ファンド	7,765,139,196円	7,633,233,849円
大和住銀DC年金設計ファンド30	72,250,470円	52,116,141円
大和住銀DC年金設計ファンド50	360,728,210円	351,921,170円
大和住銀DC年金設計ファンド70	458,579,412円	448,354,683円
大和住銀DC海外株式アクティブファンド	2,111,143,918円	2,183,464,375円
大和住銀グローバルバランスファンドVA	91,199,092円	70,801,960円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA	3,983,862,094円	3,390,282,217円
大和住銀グローバルバランスファンドSVA	1,057,266,802円	833,597,647円
大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定)	3,005,296,222円	2,241,186,699円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,196,544円	846,538円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	6,103,625円	4,717,794円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	2,961,299円	2,715,815円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	135,374,801円	107,515,575円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	22,200,239円	15,322,718円
合計	19,249,876,114円	17,476,787,870円
2.受益権の総数	19,249,876,114口	17,476,787,870口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	平成26年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	50,821,759	-	50,972,986	151,227
	香港・ドル	78,697,129	-	78,919,844	222,715
	ユーロ	55,958,882	-	56,169,709	210,827
	売建
	アメリカ・ドル	148,056,011	-	148,563,247	△507,236
	香港・ドル	46,021,759	-	46,205,478	△183,719
合計		-	-	380,831,264	△106,186

区分	種類	平成27年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	194,499,508	-	194,180,100	△319,408
	オーストラリア・ドル	21,702,291	-	21,627,173	△75,118
	南アフリカ・ランド	43,563,109	-	43,478,836	△84,273
	売建
	アメリカ・ドル	143,465,400	-	143,786,198	△320,798
	カナダ・ドル	13,186,557	-	13,056,732	129,825
	香港・ドル	68,485,984	-	68,574,695	△88,711
	ユーロ	112,826,967	-	112,396,013	430,954
合計		-	-	597,099,747	△327,529

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成26年11月19日現在	平成27年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.7994円	3.0883円
「1口=1円(10,000口=27,994円)」	「1口=1円(10,000口=30,883円)」