有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/03/16-2024/03/15)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
a.株式
該当事項はありません。
 
b.株式以外の有価証券

(2024年3月15日現在)
種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	225インデックス マザーファンド	105,655,492	566,239,478
合計		105,655,492	566,239,478

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
 
 
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(参考)225インデックス マザーファンドの状況
 
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
 
当ファンドは「225インデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
 
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2023年3月15日現在)	(2024年3月15日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		金銭信託	614,826	638,699
		コール・ローン	296,650,209	134,787,793
		株式	1,590,367,600	2,324,728,500
		未収配当金	3,536,600	5,076,000
		差入委託証拠金	21,581,000	3,540,000
		流動資産合計	1,912,750,235	2,468,770,992
	資産合計		1,912,750,235	2,468,770,992
負債の部
	流動負債
		派生商品評価勘定	10,361,520	4,275,840
		未払金	641,280	-
		未払利息	518	121
		流動負債合計	11,003,318	4,275,961
	負債合計		11,003,318	4,275,961
純資産の部
	元本等
		元本	514,744,730	459,854,224
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,387,002,187	2,004,640,807
		元本等合計	1,901,746,917	2,464,495,031
	純資産合計		1,901,746,917	2,464,495,031
負債純資産合計			1,912,750,235	2,468,770,992

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場)で評価しております。
	(2)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2 費用・収益の計上基準	(1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益、派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年3月15日現在)		(2024年3月15日現在)
1 担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差入れている資産は次のとおりであります。		1 担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差入れている資産は次のとおりであります。
株式	7,346,000円	株式	132,060,000円
2 計算期間の末日における受益権の総数		2 計算期間の末日における受益権の総数
514,744,730口		459,854,224口
3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	3.6945円 36,945円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	5.3593円 53,593円)

 
 
 
(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2023年3月15日現在)		(2024年3月15日現在)
期首元本額	588,543,191	円	514,744,730	円
期中追加設定元本額	193,703,622	円	224,244,120	円
期中一部解約元本額	267,502,083	円	279,134,626	円
期末元本額	514,744,730	円	459,854,224	円
元本の内訳*
225IDXオープン	109,046,427	円	105,655,492	円
大同DC225インデックスファンド	234,073,409	円	223,956,351	円
225インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	51,834,908	円	42,534,986	円
225インデックスファンドVA1(適格機関投資家専用)	89,298,973	円	64,376,371	円
T&D国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,161,568	円	877,065	円
T&D国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家専用)	11,122,133	円	8,708,157	円
T&D国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	3,818,353	円	2,750,276	円
T&D国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家専用)	14,388,959	円	10,995,526	円
合計	514,744,730	円	459,854,224	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
2 売買目的有価証券の貸借対照表計上額等
(自 2022年3月16日  至 2023年3月15日)

種類	貸借対照表計上額		当計算期間の損益に 含まれた評価差額
株式	1,590,367,600	円	108,544,632	円
合計	1,590,367,600	円	108,544,632	円

 
 
(自 2023年3月16日  至 2024年3月15日)

種類	貸借対照表計上額		当計算期間の損益に 含まれた評価差額
株式	2,324,728,500	円	683,882,048	円
合計	2,324,728,500	円	683,882,048	円

 
 
3 デリバティブ取引関係
(自 2022年3月16日  至 2023年3月15日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項

1 取引の内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株式関連では日経平均株価指数先物であります。 2 取引に対する取組方法 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。 3 取引の利用目的 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、等株数投資を維持しながら組入比率を一定に保つために利用しており、建玉の合計額については、ヘッジ対象有価証券の組入可能額を限度とし、且つ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかわる利払金及び償還金等並びに余裕金の範囲内としております。 4 取引に係るリスクの内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクがあります。 5 取引に係るリスクの管理体制 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、約款に定めた運用の基本方針及び取引権限とリスク評価額の上限を定めた社内ルールに基づき、運用担当者が運用責任者の承認を得て運用指図を行い、管理責任者が毎日リスク評価額の管理を行っております。 6 取引の時価等に関する事項についての補足説明 取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
株式関連

(単位:円)
区  分	種  類	契  約  額  等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引
	株価指数先物取引
	買  建
	日経平均株価指数先物	302,454,000	-	292,140,000	△10,361,520
合  計		302,454,000	-	292,140,000	△10,361,520

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
 
 
(自 2023年3月16日  至 2024年3月15日)
Ⅰ 取引の状況に関する事項

1 取引の内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株式関連では日経平均株価指数先物であります。 2 取引に対する取組方法 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避することを目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。 3 取引の利用目的 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、等株数投資を維持しながら組入比率を一定に保つために利用しており、建玉の合計額については、ヘッジ対象有価証券の組入可能額を限度とし、且つ信託財産が限月までに受取る組入有価証券にかかわる利払金及び償還金等並びに余裕金の範囲内としております。 4 取引に係るリスクの内容 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクがあります。 5 取引に係るリスクの管理体制 当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、約款に定めた運用の基本方針及び取引権限とリスク評価額の上限を定めた社内ルールに基づき、運用担当者が運用責任者の承認を得て運用指図を行い、管理責任者が毎日リスク評価額の管理を行っております。 6 取引の時価等に関する事項についての補足説明 取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
Ⅱ 取引の時価等に関する事項
株式関連

(単位:円)
区  分	種  類	契  約  額  等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引
	株価指数先物取引
	買  建
	日経平均株価指数先物	142,464,000	-	138,204,000	△4,275,840
合  計		142,464,000	-	138,204,000	△4,275,840

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
 
 
(3)附属明細表
①有価証券明細表
a.株式

(2024年3月15日現在)
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ニッスイ	2,000	958.50	1,917,000
INPEX	800	2,206.00	1,764,800
コムシスホールディングス	2,000	3,455.00	6,910,000
大成建設	400	5,449.00	2,179,600
大林組	2,000	1,813.50	3,627,000
清水建設	2,000	958.40	1,916,800
長谷工コーポレーション	400	1,887.00	754,800
鹿島建設	1,000	3,067.00	3,067,000
大和ハウス工業	2,000	4,362.00	8,724,000
積水ハウス	2,000	3,334.00	6,668,000
日揮ホールディングス	2,000	1,443.50	2,887,000
日清製粉グループ本社	2,000	2,153.50	4,307,000
明治ホールディングス	800	3,419.00	2,735,200
日本ハム	1,000	5,241.00	5,241,000
サッポロホールディングス	400	6,392.00	2,556,800
アサヒグループホールディングス	2,000	5,353.00	10,706,000
キリンホールディングス	2,000	2,084.00	4,168,000
宝ホールディングス	2,000	1,104.00	2,208,000
キッコーマン	2,000	9,509.00	19,018,000
味の素	2,000	5,315.00	10,630,000
ニチレイ	1,000	4,046.00	4,046,000
日本たばこ産業	2,000	3,847.00	7,694,000
帝人	400	1,393.00	557,200
東レ	2,000	717.80	1,435,600
王子ホールディングス	2,000	602.00	1,204,000
日本製紙	200	1,172.00	234,400
クラレ	2,000	1,563.00	3,126,000
旭化成	2,000	1,111.00	2,222,000
レゾナック・ホールディングス	200	3,392.00	678,400
住友化学	2,000	329.30	658,600
日産化学	2,000	5,882.00	11,764,000
東ソー	1,000	2,039.00	2,039,000
トクヤマ	400	2,559.00	1,023,600
デンカ	400	2,411.00	964,400
信越化学工業	10,000	6,469.00	64,690,000
三井化学	400	4,261.00	1,704,400
三菱ケミカルグループ	1,000	895.30	895,300
UBE	200	2,606.00	521,200
花王	2,000	5,657.00	11,314,000
DIC	200	2,833.50	566,700
富士フイルムホールディングス	2,000	9,819.00	19,638,000
資生堂	2,000	4,177.00	8,354,000
日東電工	2,000	13,745.00	27,490,000
協和キリン	2,000	2,830.00	5,660,000
武田薬品工業	2,000	4,302.00	8,604,000
アステラス製薬	10,000	1,615.00	16,150,000
住友ファーマ	2,000	392.00	784,000
塩野義製薬	2,000	7,627.00	15,254,000
中外製薬	6,000	5,981.00	35,886,000
エーザイ	2,000	6,307.00	12,614,000
第一三共	6,000	4,816.00	28,896,000
大塚ホールディングス	2,000	6,060.00	12,120,000
出光興産	4,000	1,025.00	4,100,000
ENEOSホールディングス	2,000	711.90	1,423,800
横浜ゴム	1,000	3,951.00	3,951,000
ブリヂストン	2,000	6,141.00	12,282,000
AGC	400	5,460.00	2,184,000
日本電気硝子	600	3,665.00	2,199,000
住友大阪セメント	200	3,871.00	774,200
太平洋セメント	200	3,417.00	683,400
東海カーボン	2,000	957.10	1,914,200
TOTO	1,000	4,272.00	4,272,000
日本碍子	2,000	1,951.50	3,903,000
日本製鉄	200	3,578.00	715,600
神戸製鋼所	200	1,987.00	397,400
JFEホールディングス	200	2,474.50	494,900
大平洋金属	200	1,341.00	268,200
三井金属鉱業	200	4,384.00	876,800
三菱マテリアル	200	2,846.50	569,300
住友金属鉱山	1,000	4,388.00	4,388,000
DOWAホールディングス	400	5,451.00	2,180,400
古河電気工業	200	3,010.00	602,000
住友電気工業	2,000	2,266.50	4,533,000
フジクラ	2,000	1,935.50	3,871,000
SUMCO	200	2,331.50	466,300
日本製鋼所	400	2,888.50	1,155,400
オークマ	400	7,040.00	2,816,000
アマダ	2,000	1,694.50	3,389,000
SMC	200	85,530.00	17,106,000
小松製作所	2,000	4,270.00	8,540,000
住友重機械工業	400	4,469.00	1,787,600
日立建機	2,000	4,313.00	8,626,000
クボタ	2,000	2,213.00	4,426,000
荏原製作所	400	12,660.00	5,064,000
ダイキン工業	2,000	19,950.00	39,900,000
日本精工	2,000	806.40	1,612,800
NTN	2,000	305.50	611,000
ジェイテクト	2,000	1,348.00	2,696,000
日立造船	400	1,230.00	492,000
三菱重工業	200	12,210.00	2,442,000
IHI	200	3,496.00	699,200
コニカミノルタ	2,000	496.80	993,600
ミネベアミツミ	2,000	2,890.00	5,780,000
日立製作所	400	12,455.00	4,982,000
三菱電機	2,000	2,430.50	4,861,000
富士電機	400	9,390.00	3,756,000
安川電機	2,000	6,161.00	12,322,000
ニデック	1,600	5,547.00	8,875,200
オムロン	2,000	5,450.00	10,900,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	400	2,870.50	1,148,200
日本電気	200	10,830.00	2,166,000
富士通	200	24,450.00	4,890,000
ルネサスエレクトロニクス	2,000	2,458.00	4,916,000
セイコーエプソン	4,000	2,466.00	9,864,000
パナソニック ホールディングス	2,000	1,397.50	2,795,000
シャープ	2,000	808.50	1,617,000
ソニーグループ	2,000	13,065.00	26,130,000
TDK	6,000	7,436.00	44,616,000
アルプスアルパイン	2,000	1,119.50	2,239,000
横河電機	2,000	3,309.00	6,618,000
アドバンテスト	16,000	6,436.00	102,976,000
キーエンス	200	68,720.00	13,744,000
レーザーテック	800	38,130.00	30,504,000
カシオ計算機	2,000	1,245.00	2,490,000
ファナック	10,000	4,289.00	42,890,000
京セラ	16,000	2,083.00	33,328,000
太陽誘電	2,000	3,404.00	6,808,000
村田製作所	4,800	2,837.50	13,620,000
SCREENホールディングス	800	17,575.00	14,060,000
キヤノン	3,000	4,367.00	13,101,000
リコー	2,000	1,273.50	2,547,000
東京エレクトロン	6,000	35,410.00	212,460,000
デンソー	8,000	2,717.00	21,736,000
川崎重工業	200	4,643.00	928,600
日産自動車	2,000	581.60	1,163,200
いすゞ自動車	1,000	2,001.00	2,001,000
トヨタ自動車	10,000	3,488.00	34,880,000
日野自動車	2,000	488.20	976,400
三菱自動車工業	200	465.30	93,060
マツダ	400	1,655.00	662,000
本田技研工業	12,000	1,782.50	21,390,000
スズキ	2,000	6,160.00	12,320,000
SUBARU	2,000	3,169.00	6,338,000
ヤマハ発動機	6,000	1,330.00	7,980,000
テルモ	8,000	5,685.00	45,480,000
ニコン	2,000	1,537.00	3,074,000
オリンパス	8,000	2,115.50	16,924,000
HOYA	1,000	19,150.00	19,150,000
シチズン時計	2,000	982.00	1,964,000
バンダイナムコホールディングス	6,000	2,808.50	16,851,000
TOPPANホールディングス	1,000	3,572.00	3,572,000
大日本印刷	1,000	4,526.00	4,526,000
ヤマハ	2,000	3,129.00	6,258,000
任天堂	2,000	8,224.00	16,448,000
東京電力ホールディングス	200	966.20	193,240
中部電力	200	2,029.50	405,900
関西電力	200	2,126.50	425,300
東京瓦斯	400	3,433.00	1,373,200
大阪瓦斯	400	3,312.00	1,324,800
東武鉄道	400	3,819.00	1,527,600
東急	1,000	1,947.50	1,947,500
小田急電鉄	1,000	2,105.50	2,105,500
京王電鉄	400	4,172.00	1,668,800
京成電鉄	1,000	6,227.00	6,227,000
東日本旅客鉄道	200	8,892.00	1,778,400
西日本旅客鉄道	200	6,395.00	1,279,000
東海旅客鉄道	1,000	3,908.00	3,908,000
ヤマトホールディングス	2,000	2,120.50	4,241,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	200	7,482.00	1,496,400
日本郵船	600	4,319.00	2,591,400
商船三井	600	4,735.00	2,841,000
川崎汽船	600	6,433.00	3,859,800
日本航空	2,000	2,756.50	5,513,000
ANAホールディングス	200	3,195.00	639,000
三菱倉庫	1,000	4,788.00	4,788,000
ネクソン	4,000	2,487.00	9,948,000
メルカリ	2,000	1,955.50	3,911,000
LINEヤフー	800	399.20	319,360
トレンドマイクロ	2,000	7,524.00	15,048,000
日本電信電話	20,000	180.50	3,610,000
KDDI	12,000	4,510.00	54,120,000
ソフトバンク	2,000	1,950.00	3,900,000
東宝	200	4,999.00	999,800
NTTデータグループ	10,000	2,373.50	23,735,000
コナミグループ	2,000	9,790.00	19,580,000
ソフトバンクグループ	12,000	8,637.00	103,644,000
双日	200	3,902.00	780,400
伊藤忠商事	2,000	6,433.00	12,866,000
丸紅	2,000	2,455.50	4,911,000
豊田通商	2,000	9,554.00	19,108,000
三井物産	2,000	6,508.00	13,016,000
住友商事	2,000	3,523.00	7,046,000
三菱商事	6,000	3,308.00	19,848,000
J.フロント リテイリング	1,000	1,536.00	1,536,000
三越伊勢丹ホールディングス	2,000	2,214.00	4,428,000
セブン&アイ・ホールディングス	6,000	2,136.00	12,816,000
高島屋	1,000	2,298.50	2,298,500
丸井グループ	2,000	2,405.00	4,810,000
イオン	2,000	3,530.00	7,060,000
ニトリホールディングス	600	22,790.00	13,674,000
ファーストリテイリング	6,000	44,020.00	264,120,000	代用有価証券 3,000株
しずおかフィナンシャルグループ	2,000	1,442.00	2,884,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	2,000	745.10	1,490,200
あおぞら銀行	200	2,477.50	495,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	2,000	1,504.50	3,009,000
りそなホールディングス	200	893.70	178,740
三井住友トラスト・ホールディングス	400	3,163.00	1,265,200
三井住友フィナンシャルグループ	200	8,507.00	1,701,400
千葉銀行	2,000	1,196.00	2,392,000
ふくおかフィナンシャルグループ	400	3,938.00	1,575,200
みずほフィナンシャルグループ	200	2,910.00	582,000
大和証券グループ本社	2,000	1,101.00	2,202,000
野村ホールディングス	2,000	911.40	1,822,800
SOMPOホールディングス	400	9,056.00	3,622,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	600	7,668.00	4,600,800
第一生命ホールディングス	200	3,636.00	727,200
東京海上ホールディングス	3,000	4,500.00	13,500,000
T&Dホールディングス	400	2,604.50	1,041,800
クレディセゾン	2,000	2,991.50	5,983,000
オリックス	2,000	3,171.00	6,342,000
日本取引所グループ	2,000	3,906.00	7,812,000
東急不動産ホールディングス	2,000	1,074.00	2,148,000
三井不動産	2,000	4,316.00	8,632,000
三菱地所	2,000	2,495.00	4,990,000
東京建物	1,000	2,170.00	2,170,000
住友不動産	2,000	4,612.00	9,224,000
エムスリー	4,800	2,008.50	9,640,800
ディー・エヌ・エー	600	1,446.00	867,600
電通グループ	2,000	4,021.00	8,042,000
オリエンタルランド	2,000	4,883.00	9,766,000
サイバーエージェント	1,600	1,034.00	1,654,400
楽天グループ	2,000	770.00	1,540,000
リクルートホールディングス	6,000	6,358.00	38,148,000
日本郵政	2,000	1,496.00	2,992,000
セコム	2,000	11,260.00	22,520,000
合計	494,600		2,324,728,500

 
 
b.株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
 
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「その他の注記(デリバティブ取引関係)」の「Ⅱ取引の時価等に関する事項」に記載されております。