半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/10/27-2023/10/26)

海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2022年10月26日現在	2023年 4月26日現在
資産の部
流動資産
預金	68,117,184	86,342,661
コール・ローン	1,167,168,322	881,843,499
株式	16,378,481,161	18,289,116,910
投資証券	376,675,031	397,680,256
派生商品評価勘定	42,304,567	78,549,151
未収入金	4,150,883	883,010
未収配当金	12,390,369	25,691,874
差入委託証拠金	385,736,522	219,937,210
流動資産合計	18,435,024,039	19,980,044,571
資産合計	18,435,024,039	19,980,044,571
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	465,964,195	169,676,215
未払金	361,524,014	76,272,864
未払解約金	31,761,566	21,778,295
未払利息	1,898	712
流動負債合計	859,251,673	267,728,086
負債合計	859,251,673	267,728,086
純資産の部
元本等
元本	8,061,313,419	8,551,361,050
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,514,458,947	11,160,955,435
元本等合計	17,575,772,366	19,712,316,485
純資産合計	17,575,772,366	19,712,316,485
負債純資産合計	18,435,024,039	19,980,044,571

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年10月26日現在	2023年 4月26日現在
1.	期首	2021年10月27日	2022年10月27日
	期首元本額	6,831,162,629円	8,061,313,419円
	期首からの追加設定元本額	1,837,477,067円	733,264,435円
	期首からの一部解約元本額	607,326,277円	243,216,804円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド海外株式ヘッジあり(DC専用)	6,553,093,225円	7,093,198,256円
	インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関投資家向け)	353,402,483円	333,433,312円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	36,886,955円	34,625,938円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	103,003,896円	96,406,551円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	155,066,780円	149,927,500円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	155,257,338円	149,539,178円
	インデックスファンド海外株式(ヘッジあり)	704,602,742円	694,230,315円
	計	8,061,313,419円	8,551,361,050円
2.	受益権の総数	8,061,313,419口	8,551,361,050口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2022年10月26日現在	2023年 4月26日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2022年10月26日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	935,552,532	-	947,120,951	11,568,419
合計		935,552,532	-	947,120,951	11,568,419

(2023年 4月26日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	989,311,941	-	1,033,441,844	44,129,903
合計		989,311,941	-	1,033,441,844	44,129,903

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2022年10月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	16,648,919,002	-	17,084,147,049	△435,228,047
	米ドル	12,465,226,169	-	12,786,033,348	△320,807,179
	加ドル	597,933,013	-	610,981,665	△13,048,652
	ユーロ	1,507,050,964	-	1,559,577,519	△52,526,555
	英ポンド	697,749,185	-	721,896,836	△24,147,651
	スイスフラン	488,239,847	-	497,278,664	△9,038,817
	スウェーデンクローナ	159,512,748	-	162,456,634	△2,943,886
	ノルウェークローネ	36,378,395	-	36,992,831	△614,436
	デンマーククローネ	125,812,707	-	129,859,985	△4,047,278
	豪ドル	372,019,375	-	375,132,165	△3,112,790
	ニュージーランドドル	6,765,143	-	6,893,513	△128,370
	香港ドル	111,683,012	-	113,846,601	△2,163,589
	シンガポールドル	58,073,572	-	60,350,056	△2,276,484
	イスラエルシュケル	22,474,872	-	22,847,232	△372,360
合計		16,648,919,002	-	17,084,147,049	△435,228,047

(2023年 4月26日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	18,847,043,992	-	18,982,300,959	△135,256,967
	米ドル	13,541,249,256	-	13,649,622,923	△108,373,667
	加ドル	680,761,086	-	674,919,587	5,841,499
	ユーロ	2,058,303,499	-	2,080,214,358	△21,910,859
	英ポンド	864,457,744	-	872,954,624	△8,496,880
	スイスフラン	591,491,433	-	597,961,229	△6,469,796
	スウェーデンクローナ	192,034,611	-	193,644,668	△1,610,057
	ノルウェークローネ	39,031,683	-	38,083,184	948,499
	デンマーククローネ	186,169,329	-	187,911,152	△1,741,823
	豪ドル	443,852,128	-	437,243,158	6,608,970
	ニュージーランドドル	8,434,797	-	8,357,441	77,356
	香港ドル	151,215,608	-	151,486,524	△270,916
	シンガポールドル	66,918,209	-	66,929,682	△11,473
	イスラエルシュケル	23,124,609	-	22,972,429	152,180
合計		18,847,043,992	-	18,982,300,959	△135,256,967

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2022年10月26日現在		2023年 4月26日現在
1口当たり純資産額	2.1803円	1口当たり純資産額	2.3052円
(1万口当たり純資産額)	(21,803円)	(1万口当たり純資産額)	(23,052円)