半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年3月16日-平成31年3月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2 費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第17期 (2018年3月15日現在)		第18期中間計算期間 (2018年9月15日現在)
1 計算期間の末日における受益権の総数		1 中間計算期間の末日における受益権の総数
346,920,006口		342,094,371口
2 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2 中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3392円 23,392円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.4950円 24,950円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第17期 (2018年3月15日現在)	第18期中間計算期間 (2018年9月15日現在)
1 中間貸借対照表(又は貸借対照表)計上額、時価及びその差額	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	証券投資信託では、金融商品は原則として時価評価されるため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 中間貸借対照表(又は貸借対照表)の科目ごとの時価の算定方法	親投資信託受益証券については、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)の 1 運用資産の評価基準及び評価方法に記載の通りです。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、時価が帳簿価額と近似しているため帳簿価額を時価としております。	同左
3 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることがあります。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

期  別 項  目	第17期 (自 2017年3月16日 至 2018年3月15日)		第18期中間計算期間 (自 2018年3月16日 至 2018年9月15日)
期首元本額	356,051,401	円	346,920,006	円
期中追加設定元本額	88,889,706	円	43,525,391	円
期中一部解約元本額	98,021,101	円	48,351,026	円

2 デリバティブ取引関係
第17期(自 2017年3月16日  至 2018年3月15日)
該当事項はありません。
第18期中間計算期間(自 2018年3月16日  至 2018年9月15日)
該当事項はありません。

(参考)225インデックス マザーファンドの状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
当ファンドは「225インデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンド受益証券です。
(1)貸借対照表

				(単位 : 円)
		対象年月日	(2018年3月15日現在)	(2018年9月15日現在)
科  目			金額	金額
資産の部
	流動資産
		金銭信託	468,475	64,213
		コール・ローン	519,866,308	701,292,653
		株式	7,638,807,400	6,224,014,700
		派生商品評価勘定	6,645,160	22,298,680
		未収入金	267,840	727,840
		未収配当金	16,748,250	4,208,500
		差入委託証拠金	9,762,000	2,238,000
		流動資産合計	8,192,565,433	6,954,844,586
	資産合計		8,192,565,433	6,954,844,586
負債の部
	流動負債
		未払解約金	40,500,000	34,350,000
		未払利息	1,005	1,389
		流動負債合計	40,501,005	34,351,389
	負債合計		40,501,005	34,351,389
純資産の部
	元本等
		元本	3,038,390,302	2,411,255,708
		剰余金
		期末剰余金又は期末欠損金(△)	5,113,674,126	4,509,237,489
		元本等合計	8,152,064,428	6,920,493,197
	純資産合計		8,152,064,428	6,920,493,197
負債純資産合計			8,192,565,433	6,954,844,586

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1 運用資産の評価基準 及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場又は気配相場)で評価しております。 (2)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2 費用・収益の計上基準	(1)受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益、派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(2018年3月15日現在)		(2018年9月15日現在)
1 担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差入れている資産は次のとおりであります。		1 担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差入れている資産は次のとおりであります。
株式	6,931,000円	株式	6,848,000円
2 計算期間の末日における受益権の総数		2 計算期間の末日における受益権の総数
3,038,390,302口		2,411,255,708口
3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.6830円 26,830円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.8701円 28,701円)

(その他の注記)
1 元本の移動

対象年月日 項  目	(2018年3月15日現在)		(2018年9月15日現在)
期首元本額	5,161,653,371	円	3,038,390,302	円
期中追加設定元本額	489,319,070	円	316,391,633	円
期中一部解約元本額	2,612,582,139	円	943,526,227	円
期末元本額	3,038,390,302	円	2,411,255,708	円
元本の内訳*
225IDXオープン	267,294,971	円	254,420,969	円
大同DC225インデックスファンド	302,442,002	円	299,749,217	円
225インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	297,086,540	円	257,374,602	円
225インデックスファンドVA1(適格機関投資家専用)	485,639,543	円	373,901,670	円
T&Dバランスファンド20VA(適格機関投資家専用)	151,536,326	円	127,878,943	円
T&D国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	1,679,976	円	1,635,906	円
T&D国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家専用)	20,732,760	円	20,075,715	円
T&D国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	5,448,428	円	5,319,963	円
T&D国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家専用)	25,349,749	円	24,773,166	円
225インデックスファンドVA2(適格機関投資家専用)	276,774,758	円	16,351,580	円
世界分散ファンド15VA(適格機関投資家専用)	128,780	円	125,243	円
世界分散ファンド20VA(適格機関投資家専用)	136,035	円	132,498	円
世界分散ファンド20J-VA(適格機関投資家専用)	267,463	円	254,009	円
世界分散ファンド25VA(適格機関投資家専用)	5,174,821	円	193,090	円
世界分散ファンド30VA(適格機関投資家専用)	17,988,103	円	1,044,859	円
世界分散ファンド30J-VA(適格機関投資家専用)	1,598,309	円	402,117	円
T&D225インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	9,386,547	円	8,160,325	円
世界バランス20VA(適格機関投資家専用)	93,297	円	93,977	円
世界バランス40VA(適格機関投資家専用)	1,169,631,894	円	1,019,367,859	円
合計	3,038,390,302	円	2,411,255,708	円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2 デリバティブ取引関係
(自 2017年3月16日 至 2018年3月15日)
取引の時価等に関する事項
株式関連

(単位:円)
区  分	種  類	契  約  額  等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買  建
	日経平均株価指数先物	491,050,000	-	497,720,000	6,645,160
合  計		491,050,000	-	497,720,000	6,645,160

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
(自 2018年3月16日  至 2018年9月15日)
取引の時価等に関する事項
株式関連

(単位:円)
区  分	種  類	契  約  額  等		時  価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買  建
	日経平均株価指数先物	643,800,000	-	666,130,000	22,298,680
合  計		643,800,000	-	666,130,000	22,298,680

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。