半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年6月25日-平成27年6月24日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年6月24日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年12月24日現在 ]
※1	期首元本額	139,302,518円	137,613,386円
	期中追加設定元本額	44,128,533円	29,716,937円
	期中一部解約元本額	45,817,665円	56,794,250円
2	受益権の総数	137,613,386口	110,536,073口
3	1口当たり純資産額	1.3300円	1.5506円
	(1万口当たり純資産額)	(13,300円)	(15,506円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年6月24日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年12月24日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「日本株αマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年6月24日現在 ]	[ 平成26年12月24日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,658,391	1,642,826
株式		178,375,100	168,670,030
未収入金		6,817,712	3,656,876
未収配当金		1,620,400	―
未収利息		4	2
流動資産合計		189,471,607	173,969,734
資産合計		189,471,607	173,969,734
負債の部
流動負債
未払金		6,877,176	347,261
流動負債合計		6,877,176	347,261
負債合計		6,877,176	347,261
純資産の部
元本等
元本	※1	143,068,959	116,429,638
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		39,525,472	57,192,835
元本等合計		182,594,431	173,622,473
純資産合計		182,594,431	173,622,473
負債純資産合計		189,471,607	173,969,734

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年6月25日から翌年6月24日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年6月24日現在 ]	[ 平成26年12月24日現在 ]
※1	期首	平成25年6月25日	平成26年6月25日
	期首元本額	610,773,690円	143,068,959円
	期首からの追加設定元本額	43,866,040円	29,254,811円
	期首からの一部解約元本額	511,570,771円	55,894,132円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 日本株αファンド	143,068,959円	116,429,638円
	(合 計)	143,068,959円	116,429,638円
2	受益権の総数	143,068,959口	116,429,638口
3	1口当たり純資産額	1.2763円	1.4912円
	(1万口当たり純資産額)	(12,763円)	(14,912円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年6月24日現在 ]	[ 平成26年12月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。