半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月13日-平成27年5月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	1,842,516,681円	2,344,663,606円
	期中追加設定元本額	792,858,382円	391,054,478円
	期中一部解約元本額	290,711,457円	219,547,329円
2	受益権の総数	2,344,663,606口	2,516,170,755口
3	1口当たり純資産額	1.1545円	1.1669円
	(1万口当たり純資産額)	(11,545円)	(11,669円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「日本債券インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		947,476,113	4,008,805,069
国債証券		222,605,667,630	230,628,049,500
地方債証券		16,982,189,323	16,998,994,643
特殊債券		25,668,995,564	25,488,163,632
社債券		16,078,288,440	16,359,653,940
派生商品評価勘定		965,770	―
未収入金		202,042,200	165,732,000
未収利息		833,781,244	831,906,300
前払金		―	4,050,000
前払費用		35,806,187	29,996,020
差入委託証拠金		1,560,000	7,200,000
流動資産合計		283,356,772,471	294,522,551,104
資産合計		283,356,772,471	294,522,551,104
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	10,066,200
前受金		1,090,000	―
未払金		―	740,873,900
未払解約金		193,139,924	1,737,923,002
流動負債合計		194,229,924	2,488,863,102
負債合計		194,229,924	2,488,863,102
純資産の部
元本等
元本	※1	230,228,174,698	234,365,345,218
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		52,934,367,849	57,668,342,784
元本等合計		283,162,542,547	292,033,688,002
純資産合計		283,162,542,547	292,033,688,002
負債純資産合計		283,356,772,471	294,522,551,104

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首	平成25年5月14日	平成26年5月13日
	期首元本額	223,717,276,642円	230,228,174,698円
	期首からの追加設定元本額	45,439,022,491円	27,626,922,062円
	期首からの一部解約元本額	38,928,124,435円	23,489,751,542円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(国内債券)	8,373,480,122円	8,499,929,135円
	eMAXIS 国内債券インデックス	5,065,628,462円	9,236,285,389円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	365,366,169円	675,600,318円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	38,622,331円	532,436,248円
	コアバランス	1,720,583円	1,710,309円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	602,875,695円	3,809,839,834円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	521,210,725円	2,133,796,864円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	21,897,579円	104,384,483円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	5,356,265円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	61,683,997,324円	59,669,837,426円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	18,215,254,106円	18,354,458,206円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	2,832,166,155円	2,703,053,842円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	8,221,294,521円	8,203,638,532円
	MUAM 日本債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	67,082,591,410円	70,530,777,717円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	17,870,958,452円	13,884,321,354円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	5,982,743,931円	5,131,380,521円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	3,485,822,502円	3,202,999,515円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	1,090,516,676円	1,046,118,814円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	312,695,927円	270,024,801円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	6,933,339,706円	6,674,303,536円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	5,045,646,302円	4,963,937,691円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	54,427,430円	61,166,125円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	166,268,251円	148,303,779円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	337,519,471円	295,602,227円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	327,984,579円	282,688,617円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	265,885,837円	169,546,450円
	三菱UFJ 日本債券インデックスファンドVA	51,642,188円	34,190,172円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	705,558,764円	505,555,215円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	2,003,932,042円	1,587,757,981円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	826,814,460円	664,350,913円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	1,496,614,899円	1,392,330,115円
	三菱UFJ 日本債券インデックスファンド	2,200,763,995円	2,355,939,326円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	1,799,952,072円	1,531,377,540円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	3,643,030,568円	3,194,974,247円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	1,718,179,289円	1,603,273,148円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	881,772,175円	904,098,563円
	(合 計)	230,228,174,698円	234,365,345,218円
2	受益権の総数	230,228,174,698口	234,365,345,218口
3	1口当たり純資産額	1.2299円	1.2461円
	(1万口当たり純資産額)	(12,299円)	(12,461円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連

		[ 平成26年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	579,430,000	―	580,400,000	970,000
	合 計	579,430,000	―	580,400,000	970,000

		[ 平成26年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,197,800,000	―	2,187,750,000	△10,050,000
	合 計	2,197,800,000	―	2,187,750,000	△10,050,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。