半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成26年5月13日-平成27年5月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 13 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	3,452,162,492円	3,860,047,732円
	期中追加設定元本額	1,320,259,560円	825,915,914円
	期中一部解約元本額	912,374,320円	472,390,321円
2	受益権の総数	3,860,047,732口	4,213,573,325口
3	1口当たり純資産額	1.6375円	1.9066円
	(1万口当たり純資産額)	(16,375円)	(19,066円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 13 期 [ 平成26年5月12日現在 ]	第 14 期中間計算期間末 [ 平成26年11月12日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,263,207,729	650,235,429
コール・ローン		341,062,755	916,122,194
株式		190,858,994,124	216,638,374,905
投資証券		4,167,434,802	4,891,425,783
派生商品評価勘定		14,196,566	24,384,496
未収入金		26,087,714	1,688,558,047
未収配当金		400,819,258	306,284,593
未収利息		514	1,195
差入委託証拠金		675,914,489	622,751,043
流動資産合計		197,747,717,951	225,738,137,685
資産合計		197,747,717,951	225,738,137,685
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,844,871	5,878,410
未払金		―	45,428,122
未払解約金		465,462,466	1,389,477,897
流動負債合計		467,307,337	1,440,784,429
負債合計		467,307,337	1,440,784,429
純資産の部
元本等
元本	※1	108,538,790,996	105,535,443,542
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		88,741,619,618	118,761,909,714
元本等合計		197,280,410,614	224,297,353,256
純資産合計		197,280,410,614	224,297,353,256
負債純資産合計		197,747,717,951	225,738,137,685

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
※1	期首	平成25年5月14日	平成26年5月13日
	期首元本額	128,216,803,074円	108,538,790,996円
	期首からの追加設定元本額	14,699,521,274円	11,332,658,186円
	期首からの一部解約元本額	34,377,533,352円	14,336,005,640円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外株式)	333,341,512円	313,881,212円
	eMAXIS 先進国株式インデックス	8,836,041,050円	11,234,157,567円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	269,628,691円	448,530,517円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	45,078,874円	167,083,170円
	コアバランス	752,789円	433,741円
	三菱UFJ DC海外株式インデックスファンド	2,119,127,952円	3,266,247,605円
	eMAXIS 全世界株式インデックス	1,492,062,973円	1,792,142,318円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	139,497,594円	676,458,522円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	343,731,710円	1,235,775,132円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	19,459,266円	42,661,511円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	1,003,687円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	34,715,661,171円	31,634,050,464円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	20,686,077,684円	18,822,110,355円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	479,066,985円	422,286,575円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	3,728,253,341円	3,352,460,034円
	MUAM 外国株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	12,072,624,942円	9,345,096,293円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	532,900,029円	459,638,674円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	211,913,933円	168,691,754円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,621,694,107円	2,272,821,300円
	MSCIコクサイインデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	2,271,551,484円	2,336,044,734円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	79,024,250円	78,885,889円
	MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	5,871,883,787円	7,060,739,943円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	2,174,142,434円	1,896,136,255円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	19,675,931円	16,430,445円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	81,582,610円	64,091,425円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	138,755,962円	106,013,926円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	168,222,591円	94,186,006円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンドVA	806,424,574円	609,705,134円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	95,715,574円	60,820,228円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	907,140,503円	649,321,708円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	210,888,056円	152,388,108円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	1,222,753,958円	1,008,435,609円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	3,476,835,602円	3,779,244,923円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	212,551,203円	161,200,328円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	876,071,802円	693,256,967円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	728,019,613円	607,662,933円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	550,636,459円	505,348,550円
	(合 計)	108,538,790,996円	105,535,443,542円
2	受益権の総数	108,538,790,996口	105,535,443,542口
3	1口当たり純資産額	1.8176円	2.1253円
	(1万口当たり純資産額)	(18,176円)	(21,253円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年5月12日現在 ]	[ 平成26年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成26年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,184,474,310	―	2,196,722,925	12,248,615
	合 計	2,184,474,310	―	2,196,722,925	12,248,615

		[ 平成26年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,987,444,139	―	2,011,778,875	24,334,736
	合 計	1,987,444,139	―	2,011,778,875	24,334,736

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
通貨関連

		[ 平成26年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	71,174,180	―	71,407,000	△232,820
	イギリスポンド	17,212,050	―	17,193,000	19,050
	スイスフラン	28,862,575	―	28,740,000	122,575
	ノルウェークローネ	8,618,150	―	8,620,000	△1,850
	ユーロ	70,347,400	―	70,150,000	197,400
	買建
	アメリカドル	15,302,775	―	15,301,500	△1,275
	合 計	211,517,130	―	211,411,500	103,080

		[ 平成26年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	698,046,730	―	700,590,000	△2,543,270
	カナダドル	50,783,810	―	51,015,000	△231,190
	オーストラリアドル	74,043,630	―	74,379,800	△336,170
	イギリスポンド	100,751,950	―	101,348,500	△596,550
	スイスフラン	47,693,700	―	47,960,000	△266,300
	香港ドル	10,457,860	―	10,451,000	6,860
	シンガポールドル	12,539,520	―	12,538,400	1,120
	スウェーデンクローネ	15,449,900	―	15,640,000	△190,100
	ノルウェークローネ	7,586,550	―	7,654,500	△67,950
	ユーロ	221,966,900	―	223,572,000	△1,605,100
	合 計	1,239,320,550	―	1,245,149,200	△5,828,650

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。