ダイワ・チャイナ・ファンドの剰余金又は欠損金（△）、中間、投資信託の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第23期自2023年12月14日至2024年12月13日	第24期自2024年12月14日至2025年12月15日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		159,258,720	124,695,392
期首剰余金又は期首欠損金(△)		759,743,372	1,129,286,325
剰余金増加額又は欠損金減少額		295,673,982	549,699,561
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	295,673,982	549,699,561
剰余金減少額又は欠損金増加額		323,975,220	394,239,305
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	323,975,220	394,239,305
分配金		※1238,649,136	※1440,854,090
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,129,286,325	1,683,642,326

2026/03/06 9:03

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 配当金支払額

決議	株式の種類	剰余金の配当の総額(百万円)	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2023年6月26日定時株主総会	普通株式	10,316	3,955	2023年3月31日	2023年6月27日

e border="1" style="width:487.9pt;margin-left:17.0pt;border-collapse:collapse;border:none">決議株式の種類剰余金の配当の総額(百万円)1株当たり
配当額(円)基準日効力発生日2023年6月26日

2026/03/06 9:03

#3 注記表（連結）

時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(2)計算期間末日2025年12月13日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2025年12月15日としております。このため、当計算期間は367日となっております。(貸借対照表に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第23期 2024年12月13日現在第24期 2025年12月15日現在1.※1期首元本額2,785,111,984円2,386,491,369円期中追加設定元本額749,605,850円863,586,118円期中一部解約元本額1,148,226,465円800,888,094円2.計算期間末日における受益権の総数2,386,491,369口2,449,189,393口(損益及び剰余金計算書に関する注記)
e border="0" style="border-collapse:collapse">区分第23期 自2023年12月14日 至2024年12月13日第24期 自2024年12月14日 至2025年12月15日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(72,846,176円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,262,968,534円)及び分配準備積立金(226,909,583円)より分配対象額は3,562,724,293円(1万口当たり14,928.71円)であり、うち238,649,136円(1万口当たり1,000円)を分配金額としております。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(86,704,115円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(304,148,048円)、投資信託約款に規定される収益調整金(3,373,145,324円)及び分配準備積立金(44,460,558円)より分配対象額は3,808,458,045円(1万口当たり15,549.87円)であり、うち440,854,090円(1万口当たり1,800円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)

2026/03/06 9:03

#4 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(2024年3月31日)当事業年度
(2025年3月31日)資産の部流動資産現金・預金4,81313,153有価証券5031,194前払費用481513未収委託者報酬16,51319,097未収収益78110関係会社短期貸付金23,40070,000その他8894流動資産計45,878104,164固定資産有形固定資産※1176※161建物20器具備品17459建設仮勘定00無形固定資産1,3421,160ソフトウェア1,0631,062ソフトウェア仮勘定27997その他-0投資その他の資産13,66014,856投資有価証券8,4489,348関係会社株式3,4753,414出資金17734長期差入保証金1,0211,049繰延税金資産524995その他1213固定資産計15,18016,077資産合計61,058120,241

												(単位:百万円)
			資本金						15,174				41,424
			資本剰余金
				資本準備金					11,495				37,745
				資本剰余金合計					11,495				37,745
			利益剰余金
				利益準備金					374				374
				その他利益剰余金
					繰越利益剰余金				13,048				17,743
				利益剰余金合計					13,422				18,117

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度
(2024年3月31日)当事業年度

2026/03/06 9:03