半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年5月13日-平成28年5月12日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 14 期 [ 平成27年5月12日現在 ]	第 15 期中間計算期間末 [ 平成27年11月12日現在 ]
※1	期首元本額	2,279,494,777円	2,309,276,770円
	期中追加設定元本額	409,830,174円	195,605,232円
	期中一部解約元本額	380,048,181円	188,927,944円
2	受益権の総数	2,309,276,770口	2,315,954,058口
3	1口当たり純資産額	1.8439円	1.8440円
	(1万口当たり純資産額)	(18,439円)	(18,440円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 14 期 [ 平成27年5月12日現在 ]	第 15 期中間計算期間末 [ 平成27年11月12日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		395,604,040	617,212,550
コール・ローン		248,086,686	231,676,267
国債証券		157,826,009,985	155,408,592,665
派生商品評価勘定		51,138	156,320
未収入金		131,802,928	―
未収利息		1,410,543,470	1,282,564,974
前払費用		55,553,415	79,778,276
流動資産合計		160,067,651,662	157,619,981,052
資産合計		160,067,651,662	157,619,981,052
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		401,680	378,113
未払金		―	460,656,321
未払解約金		383,260,097	122,211,879
流動負債合計		383,661,777	583,246,313
負債合計		383,661,777	583,246,313
純資産の部
元本等
元本	※1	76,187,578,939	74,658,501,570
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		83,496,410,946	82,378,233,169
元本等合計		159,683,989,885	157,036,734,739
純資産合計		159,683,989,885	157,036,734,739
負債純資産合計		160,067,651,662	157,619,981,052

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
※1	期首	平成26年5月13日	平成27年5月13日
	期首元本額	98,907,969,030円	76,187,578,939円
	期首からの追加設定元本額	13,627,051,732円	10,417,573,878円
	期首からの一部解約元本額	36,347,441,823円	11,946,651,247円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外債券)	1,095,227,354円	1,914,090,051円
	eMAXIS 先進国債券インデックス	5,695,791,350円	8,967,762,026円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	734,640,836円	972,080,646円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	206,820,005円	211,017,065円
	コアバランス	1,477,099円	1,551,430円
	三菱UFJ DC海外債券インデックスファンド	5,592,258,883円	6,245,541,940円
	eMAXIS バランス(4資産均等型)	―	1,457,163円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	22,371,418,822円	17,457,940,082円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	3,689,506,930円	3,450,718,770円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	2,405,236,412円	2,221,589,369円
	MUAM 外国債券インデックスファンド(適格機関投資家限定)	9,333,697,809円	10,984,880,545円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	10,689,475,274円	9,270,099,602円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	3,415,294,147円	2,800,578,819円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	762,475,708円	646,490,461円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	316,982,013円	235,856,762円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	98,461,225円	84,206,736円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	2,928,550,161円	2,756,779,218円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	68,760,804円	53,856,159円
	アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	70,972,052円	140,746,548円
	アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	75,879,316円	210,649,762円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	12,191,895円	9,390,098円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	33,411,752円	19,452,154円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	37,993,445円	32,362,132円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	13,746,665円	11,351,062円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンドVA	535,294,846円	263,928,409円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	99,137,884円	77,586,500円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	239,863,374円	181,394,504円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	224,334,960円	163,912,123円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	436,610,940円	322,211,742円
	外国債券インデックスファンドi(適格機関投資家限定)	1,835,187,937円	1,806,036,061円
	三菱UFJ 外国債券インデックスファンド	2,031,345,708円	2,030,052,566円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	178,819,634円	178,232,570円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	502,632,072円	486,290,763円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	337,650,546円	336,182,270円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	116,431,081円	112,225,462円
	(合 計)	76,187,578,939円	74,658,501,570円
2	受益権の総数	76,187,578,939口	74,658,501,570口
3	1口当たり純資産額	2.0959円	2.1034円
	(1万口当たり純資産額)	(20,959円)	(21,034円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年5月12日現在 ]	[ 平成27年11月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成27年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	65,850,730	―	66,077,000	△226,270
	カナダドル	3,958,248	―	3,970,000	△11,752
	オーストラリアドル	2,845,188	―	2,843,400	1,788
	イギリスポンド	12,930,806	―	13,093,500	△162,694
	スウェーデンクローネ	2,173,560	―	2,166,000	7,560
	ノルウェークローネ	1,597,920	―	1,584,000	13,920
	メキシコペソ	1,581,640	―	1,564,000	17,640
	ポーランドズロチ	2,303,266	―	2,293,900	9,366
	ユーロ	64,220,064	―	64,219,200	864
	買建
	アメリカドル	13,216,236	―	13,215,400	△836
	カナダドル	992,550	―	992,500	△50
	イギリスポンド	3,741,060	―	3,741,000	△60
	ユーロ	12,041,118	―	12,041,100	△18
	合 計	187,452,386	―	187,801,000	△350,542

		[ 平成27年11月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	27,066,336	―	27,027,000	39,336
	イギリスポンド	5,586,120	―	5,615,400	△29,280
	ユーロ	25,087,752	―	25,123,700	△35,948
	買建
	アメリカドル	81,273,753	―	81,081,000	△192,753
	カナダドル	2,783,784	―	2,782,800	△984
	オーストラリアドル	2,604,210	―	2,633,100	28,890
	イギリスポンド	13,038,655	―	13,102,600	63,945
	スイスフラン	1,228,745	―	1,224,300	△4,445
	スウェーデンクローネ	1,418,050	―	1,417,000	△1,050
	ノルウェークローネ	710,985	―	713,000	2,015
	デンマーククローネ	1,776,040	―	1,772,000	△4,040
	メキシコペソ	1,101,435	―	1,102,500	1,065
	ポーランドズロチ	933,681	―	940,800	7,119
	南アフリカランド	1,292,550	―	1,306,500	13,950
	ユーロ	74,158,413	―	74,048,800	△109,613
	合 計	240,060,509	―	239,890,500	△221,793

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。