有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成25年12月18日-平成26年6月17日)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.8208%(税抜0.76%)を乗じて得た金額とします。委託会社は販売会社に対して、販売会社の行う業務に対する代行手数料を支払います。委託会社、販売会社および受託会社の間の配分は以下の表のとおりです。

販売会社毎の 取扱残高	委託会社		販売会社	受託会社
		うち投資 顧問料
500億円以下の部分	年率0.37% (税抜)	年率0.210%	年率0.35% (税抜)	年率0.04% (税抜)
500億円超1,000億円 以下の部分	年率0.345% (税抜)	年率0.195%	年率0.375% (税抜)
1,000億円超の部分	年率0.32% (税抜)	年率0.180%	年率0.40% (税抜)

①信託報酬は、原則として、毎計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
②信託報酬にかかる消費税等相当額を信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します(税額は、税法改正時には変更となります。)。
③信託報酬の販売会社への配分は、委託会社が一旦信託財産から収受した後、各販売会社毎の取扱残高に応じて支払います。委託会社は、信託報酬を収受したときは、販売会社に対して代行手数料を遅滞なく支払うものとします。なお、販売会社への配分には、消費税等相当額がかかります。
④委託会社の報酬には、T.ロウ・プライス・インターナショナル・リミテッドへの投資顧問報酬が含まれます。なお、投資顧問報酬の額は、前述の表のとおりとし、委託会社が報酬を受け取った後、当該報酬から支弁するのもとします。