有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和1年9月11日-令和2年3月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期 自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期 令和1年9月10日現在	当期 令和2年3月10日現在
1.		期首元本額	6,180,850,000円	5,929,410,000円
		期中追加設定元本額	310,000円	-円
		期中一部解約元本額	251,750,000円	226,700,000円
2.		受益権の総数	592,941口	570,271口
3.		元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,157,746,632円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,029,486,941円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期 自 平成31年3月12日 至 令和1年9月10日	当期 自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日
1.		分配金の計算過程	(自平成31年3月12日 至平成31年4月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,637,926円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(81,200,159円)及び分配準備積立金(91,458,651円)より分配対象収益は182,296,736円(1口当たり297.43円)であり、うち6,129,160円(1口当たり10円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。(以下、各期間において同じ。)	(自令和1年9月11日 至令和1年10月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,598,529円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(78,318,704円)及び分配準備積立金(103,770,121円)より分配対象収益は188,687,354円(1口当たり319.19円)であり、うち5,911,270円(1口当たり10円)を分配金額としております。
			(自平成31年4月11日 至令和1年5月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,184,416円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(80,665,595円)及び分配準備積立金(94,342,219円)より分配対象収益は181,192,230円(1口当たり297.58円)であり、うち6,088,810円(1口当たり10円)を分配金額としております。	(自令和1年10月11日 至令和1年11月11日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,839,594円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(77,717,477円)及び分配準備積立金(103,655,497円)より分配対象収益は188,212,568円(1口当たり320.85円)であり、うち5,865,890円(1口当たり10円)を分配金額としております。
			(自令和1年5月11日 至令和1年6月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,462,652円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(80,044,260円)及び分配準備積立金(93,710,407円)より分配対象収益は183,217,319円(1口当たり303.24円)であり、うち6,041,910円(1口当たり10円)を分配金額としております。	(自令和1年11月12日 至令和1年12月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(7,041,809円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(77,123,541円)及び分配準備積立金(103,829,600円)より分配対象収益は187,994,950円(1口当たり322.95円)であり、うち5,821,060円(1口当たり10円)を分配金額としております。
			(自令和1年6月11日 至令和1年7月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,953,716円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(79,565,305円)及び分配準備積立金(96,538,585円)より分配対象収益は186,057,606円(1口当たり309.82円)であり、うち6,005,360円(1口当たり10円)を分配金額としております。	(自令和1年12月11日 至令和2年1月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,684,472円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(76,603,509円)及び分配準備積立金(104,342,008円)より分配対象収益は190,629,989円(1口当たり329.70円)であり、うち5,781,810円(1口当たり10円)を分配金額としております。
			(自令和1年7月11日 至令和1年8月13日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(7,759,215円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(79,013,351円)及び分配準備積立金(99,789,848円)より分配対象収益は186,562,414円(1口当たり312.83円)であり、うち5,963,700円(1口当たり10円)を分配金額としております。	(自令和2年1月11日 至令和2年2月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,232,166円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(76,020,026円)及び分配準備積立金(107,420,177円)より分配対象収益は192,672,369円(1口当たり335.79円)であり、うち5,737,770円(1口当たり10円)を分配金額としております。
			(自令和1年8月14日 至令和1年9月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(9,016,706円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(78,559,041円)及び分配準備積立金(101,001,266円)より分配対象収益は188,577,013円(1口当たり318.04円)であり、うち5,929,410円(1口当たり10円)を分配金額としております。	(自令和2年2月11日 至令和2年3月10日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(6,351,351円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(75,555,522円)及び分配準備積立金(110,236,857円)より分配対象収益は192,143,730円(1口当たり336.93円)であり、うち5,702,710円(1口当たり10円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 平成31年3月12日 至 令和1年9月10日	当期 自 令和1年9月11日 至 令和2年3月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、主要投資対象である親投資信託受益証券が保有する金融商品に係る、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 令和1年9月10日現在	当期 令和2年3月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 令和1年9月10日現在	当期 令和2年3月10日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
親投資信託受益証券	74,499,667	△17,248,384
合計	74,499,667	△17,248,384

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	前期 令和1年9月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,757,982,054	-	1,780,626,055	△22,644,001
アメリカ・ドル	100,386,140	-	101,043,100	△656,960
オーストラリア・ドル	189,527,434	-	193,164,904	△3,637,470
カナダ・ドル	71,287,714	-	72,598,281	△1,310,567
スウェーデン・クローナ	58,854,093	-	59,525,360	△671,267
ノルウェー・クローネ	286,302,357	-	289,676,290	△3,373,933
メキシコ・ペソ	463,915,253	-	473,878,860	△9,963,607
ユーロ	587,709,063	-	590,739,260	△3,030,197
買 建	1,741,792,110	-	1,764,568,936	22,776,826
アメリカ・ドル	304,579,115	-	307,488,300	2,909,185
イギリス・ポンド	221,651,016	-	226,446,640	4,795,624
オーストラリア・ドル	235,910,377	-	241,045,392	5,135,015
カナダ・ドル	90,436,951	-	92,224,040	1,787,089
シンガポール・ドル	18,815,289	-	19,041,400	226,111
デンマーク・クローネ	25,248,164	-	25,328,720	80,556
ノルウェー・クローネ	297,543,664	-	301,990,251	4,446,587
ポーランド・ズロチ	27,015,957	-	27,312,660	296,703
メキシコ・ペソ	71,589,500	-	72,270,853	681,353
ユーロ	449,002,077	-	451,420,680	2,418,603
合計	3,499,774,164	-	3,545,194,991	132,825

種類	当期 令和2年3月10日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,367,157,493	-	1,298,825,798	68,331,695
アメリカ・ドル	632,633,380	-	629,549,807	3,083,573
イギリス・ポンド	2,683,086	-	2,618,781	64,305
オーストラリア・ドル	285,291,526	-	264,877,310	20,414,216
メキシコ・ペソ	257,376,101	-	216,050,900	41,325,201
ユーロ	189,173,400	-	185,729,000	3,444,400
買建	1,370,398,440	-	1,328,823,830	△41,574,610
アメリカ・ドル	303,047,829	-	290,782,869	△12,264,960
イギリス・ポンド	206,082,810	-	192,956,381	△13,126,429
カナダ・ドル	90,947,302	-	81,442,900	△9,504,402
シンガポール・ドル	18,839,408	-	17,577,280	△1,262,128
スウェーデン・クローナ	13,008,768	-	12,414,600	△594,168
デンマーク・クローネ	22,717,796	-	22,097,250	△620,546
ノルウェー・クローネ	10,808,666	-	9,741,600	△1,067,066
ポーランド・ズロチ	27,089,280	-	26,016,000	△1,073,280
ユーロ	677,856,581	-	675,794,950	△2,061,631
合計	2,737,555,933	-	2,627,649,628	26,757,085

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 令和1年9月10日現在	当期 令和2年3月10日現在
1口当たり純資産額	8,047円	8,195円