有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成26年3月1日-平成26年8月31日)

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、信託元本の額に、年10,000分の100以内の率で計算日の「信託報酬控除前の運用収益率」※に応じて、次に掲げる率(以下、「信託報酬率」といいます。)を乗じて得た額とし、経過日数に応じて日割計上します。
※ 「信託報酬控除前の運用収益率」とは、収益等(繰越利益金を除きます。)の合計額から経費等(信託報酬を除きます。)の合計額を控除した金額を、計算日における元本総額で除して得た率を年率換算したものをいいます。以下同じ。

計算日の「信託報酬控除前の運用収益率」	当該計算日の信託報酬率
年10%超のとき	当該計算日の信託報酬率は年1.0%以内の率
年2%超10%以下のとき	当該計算日の信託報酬率は、当該運用収益率に100分の10を乗じて得た率以内の率
年1%超2%以下のとき	当該計算日の信託報酬率は、年0.2%以内の率
年1%以下のとき	当該計算日の信託報酬率は、当該運用収益率に100分の20を乗じて得た率以内の率(但し、下限は零とします。)

上記の信託報酬の総額は、毎月の最終営業日または信託終了のとき信託財産中から支払うものとし、その配分については信託報酬率に応じて次の通りとします。(全て元本総額に対する年率です。)

	<委託会社>	<販売会社>(注)	<受託会社>
信託報酬率<年0.2% のとき	信託報酬率×4.05/20	信託報酬率×14.28/20	信託報酬率×1.67/20
信託報酬率=年0.2% のとき	0.0405%	0.1428%	0.0167%
信託報酬率>年0.2% のとき	信託報酬率-(①+②)	信託報酬率×14.28/20 (①)	0.0167% (②)

(注)販売会社の配分率には消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する金額を含みます。
*税率等が変更された場合、上記とは異なる場合があります。