半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年2月18日-平成27年2月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年2月15日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成26年2月17日、当中間計算期間末日を平成26年8月17日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第12期 平成26年2月17日現在	第13期中間計算期間末 平成26年8月17日現在
1.	※1	期首元本額	34,151,911,363円	32,777,714,283円
		期中追加設定元本額	8,496,275,034円	4,308,864,331円
		期中一部解約元本額	9,870,472,114円	3,472,948,734円
2.		受益権の総数	32,777,714,283口	33,613,629,880口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第12期 平成26年2月17日現在	第13期中間計算期間末 平成26年8月17日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第12期 平成26年2月17日現在	第13期中間計算期間末 平成26年8月17日現在
1口当たり純資産額	2.3012円	2.4419円
(1万口当たり純資産額)	(23,012円)	(24,419円)

(参考)
当ファンドは、「外国株式パッシブ・ファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「外国株式パッシブ・ファンド・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成26年2月17日現在	平成26年8月17日現在
資産の部
流動資産
預金		7,295,404,279	2,297,990,741
コール・ローン		163,207,046	220,742,366
株式		295,959,220,322	291,811,542,222
投資信託受益証券		850,057,323	914,023,465
投資証券		5,274,845,725	5,843,832,745
派生商品評価勘定		234,615,385	10,423,533
未収入金		18,038,092	8,606,576
未収配当金		419,130,350	542,455,058
差入委託証拠金		1,540,665,043	1,182,051,320
流動資産合計		311,755,183,565	302,831,668,026
資産合計		311,755,183,565	302,831,668,026
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,680,802	47,910,913
未払解約金		190,040,000	179,702,000
流動負債合計		192,720,802	227,612,913
負債合計		192,720,802	227,612,913
純資産の部
元本等
元本	※1	137,380,187,202	125,566,162,082
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		174,182,275,561	177,037,893,031
元本等合計		311,562,462,763	302,604,055,113
純資産合計		311,562,462,763	302,604,055,113
負債純資産合計		311,755,183,565	302,831,668,026

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引
		原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成26年2月17日現在	平成26年8月17日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	183,309,921,427円	137,380,187,202円
		同期中追加設定元本額	14,484,098,555円	3,984,501,538円
		同期中一部解約元本額	60,413,832,780円	15,798,526,658円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM外国株式パッシブ・ファンド	1,155,850,484円	892,592,128円
		DIAM外国株式インデックスファンド	33,257,361,849円	34,059,876,001円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	146,968,029円	153,916,575円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	885,504,431円	870,948,151円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	1,111,114,975円	1,102,769,339円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	147,409,276円	155,696,749円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	418,368,177円	433,986,839円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	337,660,710円	347,848,089円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	77,727,684円	65,386,957円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	951,930,867円	843,249,785円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	176,502,119円	181,546,499円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	6,128,891円	10,649,616円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	8,632,978円	19,156,404円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	20,519,068円	41,651,215円
		投資のソムリエ	48,794,845円	64,487,972円
		クルーズコントロール	8,482,513円	121,534,636円
		投資のソムリエ	201,440円	1,451,637円
		DIAM 8資産バランスファンドN	454,098円	9,329,317円
		DIAM DC バランス・F(成長型)	-円	38,768円
		DIAM外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	446,042,741円	417,273,839円
		DIAM外国株式パッシブ私募ファンド(適格機関投資家向け)	4,220,687,579円	3,898,905,004円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	50,901,162円	45,570,855円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	3,759,024,989円	2,643,691,581円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	741,902,971円	574,713,312円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	94,323,154円	70,114,688円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	474,158,515円	400,340,513円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	42,120,636円	33,493,209円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	92,263,536円	72,508,448円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	11,413,565,361円	10,135,399,573円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	5,674,090,206円	4,997,162,919円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	1,819,407,932円	1,633,763,510円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	1,614,136,003円	1,431,959,313円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	4,444,909,131円	3,994,883,594円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	2,631,788,705円	2,010,876,990円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	3,998,591,953円	3,219,898,982円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,415,120,835円	2,068,392,777円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	2,085,818,678円	1,708,760,539円
		DIAMグローバルβ私募ファンド(適格機関投資家向け)	27,678,338円	28,088,225円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	10,604,041,506円	8,909,081,787円
		DIAMアイエヌジー世界バランスファンド35VA(適格機関投資家限定)	2,237,421,615円	2,105,479,917円
		DIAMグローバル分散ファンドVA(適格機関投資家限定)	72,249,171円	61,063,411円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	14,413,905,610円	12,982,438,129円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	1,096,343,108円	898,446,517円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	2,565,212,088円	2,254,854,352円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	8,890,525,876円	8,061,818,031円
		DIAMバランス30VA(適格機関投資家限定)	57,838,370円	150,287円
		DIAMバランス50VA(適格機関投資家限定)	257,732,938円	283,545,456円
		DIAMバランス70VA(適格機関投資家限定)	240,880,538円	149,736,296円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	11,853,388,832円	10,758,630,780円
		DIAMバランス20VA(適格機関投資家限定)	284,017,847円	131,635,964円
		DIAMバランス40VA(適格機関投資家限定)	194,209円	207,087,142円
		DIAMバランス60VA(適格機関投資家限定)	290,635円	279,465円
	計		137,380,187,202円	125,566,162,082円
2.	受益権の総数		137,380,187,202口	125,566,162,082口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成26年2月17日現在	平成26年8月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類					平成26年2月17日 現在				平成26年8月17日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			48,438,600	-	48,096,000	342,600	-	-	-	-
			アメリカ・ドル		20,455,400	-	20,288,000	167,400	-	-	-	-
			ユーロ		27,983,200	-	27,808,000	175,200	-	-	-	-
		買 建			20,857,200	-	20,856,000	△1,200	20,499,500	-	20,500,000	500
			アメリカ・ドル		-	-	-	-	20,499,500	-	20,500,000	500
			ユーロ		20,857,200	-	20,856,000	△1,200	-	-	-	-
合計					69,295,800	-	68,952,000	341,400	20,499,500	-	20,500,000	500

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類					平成26年2月17日 現在				平成26年8月17日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			9,183,014,274	-	9,414,607,457	231,593,183	3,974,447,238	-	3,936,959,358	△37,487,880
合計					9,183,014,274	-	9,414,607,457	231,593,183	3,974,447,238	-	3,936,959,358	△37,487,880

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成26年2月17日現在	平成26年8月17日現在
1口当たり純資産額	2.2679円	2.4099円
(1万口当たり純資産額)	(22,679円)	(24,099円)