半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成27年12月22日-平成28年12月19日)
(3)【中間注記表】
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)株式 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| (2)国債証券 | |
| 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 | |
| (3)信用売証券 | |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 3.その他 | ファンドの計算期間 |
| 当ファンドの計算期間は、原則として、毎年12月20日から翌年12月19日までとなっておりますが、前計算期間末日が休業日のため、第14期中間計算期間は平成27年12月22日から平成28年 6月21日までとなっております。 | |
| (中間貸借対照表に関する注記) |
| 第13期 (平成27年12月21日現在) | 第14期中間計算期間 (平成28年 6月21日現在) | ||||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 94,648,371口 | 94,903,256口 | ||
| 2. | 担保資産 | 信用取引に係る差入保証金の代用として、担保に供している資産は次の通りであります。 | 信用取引に係る差入保証金の代用として、担保に供している資産は次の通りであります。 | ||
| 有価証券 | 52,385,800円 | 有価証券 | 48,491,650円 | ||
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 1.1246円 | 1口当たり純資産額 | 1.1427円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,246円) | (1万口当たり純資産額) | (11,427円) | ||
| (注)担保資産の有価証券は、｢株式｣であります。上記金額には、約定未受渡株式を含んでおります。 |
| (中間損益及び剰余金計算書に関する注記) |
該当事項はありません。
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 第14期中間計算期間 (平成28年 6月21日現在) | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券 | |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | |
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) 元本の移動 |
| 区分 | 第13期 自 平成26年12月20日 至 平成27年12月21日 | 第14期中間計算期間 自 平成27年12月22日 至 平成28年 6月21日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首元本額 | 113,068,457円 | 94,648,371円 |
| 期中追加設定元本額 | 8,390,383円 | 2,086,296円 |
| 期中一部解約元本額 | 26,810,469円 | 1,831,411円 |
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
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