半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2024/10/29-2025/10/27)

海外株式インデックスMSCI-KOKUSAI(ヘッジあり)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2024年10月28日現在	2025年 4月28日現在
資産の部
流動資産
預金	84,270,649	100,178,768
コール・ローン	1,057,671,371	804,554,699
株式	26,024,703,041	24,250,884,789
投資証券	527,870,389	455,117,061
派生商品評価勘定	15,707,142	706,329,324
未収入金	801	3,647
未収配当金	14,894,529	24,105,974
未収利息	6,784	10,697
差入委託証拠金	462,421,171	491,383,527
流動資産合計	28,187,545,877	26,832,568,486
資産合計	28,187,545,877	26,832,568,486
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,256,987,507	145,807,595
未払金	2,068,198	-
未払解約金	13,611,082	1,167,490
流動負債合計	1,272,666,787	146,975,085
負債合計	1,272,666,787	146,975,085
純資産の部
元本等
元本	9,154,839,298	9,499,123,729
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	17,760,039,792	17,186,469,672
元本等合計	26,914,879,090	26,685,593,401
純資産合計	26,914,879,090	26,685,593,401
負債純資産合計	28,187,545,877	26,832,568,486

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年10月28日現在	2025年 4月28日現在
1.	期首	2023年10月27日	2024年10月29日
	期首元本額	8,773,758,808円	9,154,839,298円
	期首からの追加設定元本額	1,059,430,374円	602,345,721円
	期首からの一部解約元本額	678,349,884円	258,061,290円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド海外株式ヘッジあり(DC専用)	7,820,883,068円	8,147,208,815円
	インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関投資家向け)	283,193,664円	287,114,923円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(均等型)	1,322,307円	1,804,964円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(安定成長型)	555,175円	766,864円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	28,776,225円	30,630,237円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	90,212,470円	91,010,536円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	147,654,931円	151,420,789円
	年金積立 アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	153,483,896円	161,958,684円
	インデックスファンド海外株式(ヘッジあり)	628,757,562円	627,207,917円
	計	9,154,839,298円	9,499,123,729円
2.	受益権の総数	9,154,839,298口	9,499,123,729口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2024年10月28日現在	2025年 4月28日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年10月28日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	715,560,166	-	731,171,231	15,611,065
合計		715,560,166	-	731,171,231	15,611,065

(2025年 4月28日現在)

(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,122,405,979	-	2,158,304,325	35,898,346
合計		2,122,405,979	-	2,158,304,325	35,898,346

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(2024年10月28日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	25,700,681,623	-	26,957,573,053	△1,256,891,430
	米ドル	19,680,049,302	-	20,767,298,772	△1,087,249,470
	加ドル	834,344,075	-	857,275,461	△22,931,386
	ユーロ	2,321,113,276	-	2,383,351,386	△62,238,110
	英ポンド	983,990,475	-	1,020,147,465	△36,156,990
	スイスフラン	659,925,171	-	676,397,379	△16,472,208
	スウェーデンクローナ	212,692,779	-	216,102,223	△3,409,444
	ノルウェークローネ	41,279,440	-	41,767,880	△488,440
	デンマーククローネ	224,866,168	-	231,802,992	△6,936,824
	豪ドル	504,531,294	-	516,854,851	△12,323,557
	ニュージーランドドル	8,332,920	-	8,456,097	△123,177
	香港ドル	123,531,825	-	128,751,030	△5,219,205
	シンガポールドル	81,596,557	-	83,931,001	△2,334,444
	イスラエルシュケル	24,428,341	-	25,436,516	△1,008,175
合計		25,700,681,623	-	26,957,573,053	△1,256,891,430

(2025年 4月28日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	25,528,855,013	-	25,004,231,630	524,623,383
	米ドル	19,473,538,032	-	18,913,520,666	560,017,366
	加ドル	843,155,688	-	837,103,374	6,052,314
	ユーロ	2,438,655,005	-	2,478,518,661	△39,863,656
	英ポンド	998,873,972	-	997,761,840	1,112,132
	スイスフラン	660,103,277	-	671,554,882	△11,451,605
	スウェーデンクローナ	211,206,042	-	213,044,919	△1,838,877
	ノルウェークローネ	41,164,642	-	40,116,243	1,048,399
	デンマーククローネ	154,873,480	-	158,158,890	△3,285,410
	豪ドル	461,365,274	-	453,987,041	7,378,233
	ニュージーランドドル	8,247,616	-	8,253,267	△5,651
	香港ドル	117,013,269	-	114,125,843	2,887,426
	シンガポールドル	86,877,857	-	85,263,991	1,613,866
	イスラエルシュケル	33,780,859	-	32,822,013	958,846
合計		25,528,855,013	-	25,004,231,630	524,623,383

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2024年10月28日現在		2025年 4月28日現在
1口当たり純資産額	2.9400円	1口当たり純資産額	2.8093円
(1万口当たり純資産額)	(29,400円)	(1万口当たり純資産額)	(28,093円)