半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/11/07-2024/11/06)

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【提出】: 2024/08/06 9:04
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【項目】: 25項目

日本株式インデックスTOPIXマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月 6日現在	2024年 5月 6日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	228,866,758	516,315,695
株式	52,617,187,660	59,124,026,170
派生商品評価勘定	21,521,250	732,800
未収入金	85,200	4,112,968
未収配当金	481,193,989	584,479,369
未収利息	-	1,160
前払金	-	10,805,400
流動資産合計	53,348,854,857	60,240,473,562
資産合計	53,348,854,857	60,240,473,562
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	13,354,700
前受金	9,973,500	-
未払金	-	204,897,540
未払解約金	37,082,278	27,634,682
未払利息	42	-
流動負債合計	47,055,820	245,886,922
負債合計	47,055,820	245,886,922
純資産の部
元本等
元本	22,068,149,455	21,238,426,368
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	31,233,649,582	38,756,160,272
元本等合計	53,301,799,037	59,994,586,640
純資産合計	53,301,799,037	59,994,586,640
負債純資産合計	53,348,854,857	60,240,473,562

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年11月 6日現在	2024年 5月 6日現在
1.	期首	2022年11月 8日	2023年11月 7日
	期首元本額	22,926,701,557円	22,068,149,455円
	期首からの追加設定元本額	1,858,025,433円	892,033,990円
	期首からの一部解約元本額	2,716,577,535円	1,721,757,077円
	元本の内訳 ※
	DCインデックスバランス(株式20)	755,738,246円	689,187,057円
	DCインデックスバランス(株式40)	2,089,899,653円	1,953,544,781円
	DCインデックスバランス(株式60)	4,435,189,354円	4,372,754,420円
	DCインデックスバランス(株式80)	5,263,753,438円	5,554,387,738円
	インデックスファンド日本株式(DC専用)	1,836,216,644円	1,857,633,089円
	世界の財産3分法ファンド(不動産・債券・株式)毎月分配型	2,697,793,534円	2,315,653,077円
	インデックス・アセットバランス・オープン(適格機関投資家向け)	493,098,615円	445,353,520円
	Tracers グローバル3分法(おとなのバランス)	1,080,203円	1,600,519円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(均等型)	580,812円	900,663円
	Niつみインデックスラップ世界10指数(安定成長型)	323,980円	384,453円
	国際分散型ファンド40(適格機関投資家向け)	1,753,076,468円	1,473,375,307円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式20)	209,312,833円	181,698,543円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式40)	606,085,095円	550,801,559円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式60)	961,417,051円	903,400,645円
	年金積立アセット・ナビゲーション・ファンド(株式80)	964,583,529円	937,750,997円
	計	22,068,149,455円	21,238,426,368円
2.	受益権の総数	22,068,149,455口	21,238,426,368口
3.	担保資産
	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次のとおりであります。
	株式	736,825,000円	873,831,000円

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2023年11月 6日現在	2024年 5月 6日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2023年11月 6日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	615,933,900	-	637,470,000	21,536,100
合計		615,933,900	-	637,470,000	21,536,100

(2024年 5月 6日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	829,205,400	-	816,600,000	△12,605,400
合計		829,205,400	-	816,600,000	△12,605,400

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2023年11月 6日現在		2024年 5月 6日現在
1口当たり純資産額	2.4153円	1口当たり純資産額	2.8248円
(1万口当たり純資産額)	(24,153円)	(1万口当たり純資産額)	(28,248円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/11/07-2024/11/06)

開示資料

決算