有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年3月11日-平成26年9月8日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評 価 額	備 考
親投資信託受益証券	豪ドル債券インカムマザーファンド	139,038,473,908	154,402,225,274
	親投資信託受益証券 小計	139,038,473,908	154,402,225,274
	合計	139,038,473,908	154,402,225,274

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「豪ドル債券インカムマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年3月10日現在 ]	[ 平成26年9月8日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		419,450,447	782,251,608
コール・ローン		722,465,163	1,482,358,738
国債証券		31,157,352,153	47,820,041,073
特殊債券		114,754,836,401	104,223,732,763
派生商品評価勘定		2,802,453	166,560
未収入金		971,402,241	1,526,781,584
未収利息		1,724,645,395	1,361,065,496
前払費用		127,350,310	382,548,191
差入委託証拠金		170,891,445	199,928
流動資産合計		150,051,196,008	157,579,145,941
資産合計		150,051,196,008	157,579,145,941
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,379,500	―
未払金		―	1,218,559,166
未払解約金		1,325,770,224	1,412,982,406
流動負債合計		1,337,149,724	2,631,541,572
負債合計		1,337,149,724	2,631,541,572
純資産の部
元本等
元本	※1	145,068,788,279	139,529,744,893
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,645,258,005	15,417,859,476
元本等合計		148,714,046,284	154,947,604,369
純資産合計		148,714,046,284	154,947,604,369
負債純資産合計		150,051,196,008	157,579,145,941

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月9日から翌年3月8日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年3月10日現在 ]	[ 平成26年9月8日現在 ]
※1	期首	平成25年12月6日	平成26年3月11日
	期首元本額	10,000円	145,068,788,279円
	期首からの追加設定元本額	149,991,743,884円	4,757,961,379円
	期首からの一部解約元本額	4,922,965,605円	10,297,004,765円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 豪ドル債券インカムオープン	144,859,989,211円	139,038,473,908円
	三菱UFJ 豪ドル債券インカムオープン(年1回決算型)	208,799,068円	491,270,985円
	(合 計)	145,068,788,279円	139,529,744,893円
2	受益権の総数	145,068,788,279口	139,529,744,893口
3	1口当たり純資産額	1.0251円	1.1105円
	(1万口当たり純資産額)	(10,251円)	(11,105円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	( 自 平成25年12月 6日 至 平成26年 3月10日 )	( 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年3月10日現在 ]	[ 平成26年9月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	[ 平成26年3月10日現在 ]	[ 平成26年9月8日現在 ]
種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△14,153,357	149,139,562
特殊債券	63,441,664	517,867,654
合計	49,288,307	667,007,216

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連

		[ 平成26年3月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	売建	1,017,054,221	―	1,014,251,768	2,802,453
	合 計	1,017,054,221	―	1,014,251,768	2,802,453

[ 平成26年9月8日現在 ]
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
通貨関連

		[ 平成26年3月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	1,016,350,500	―	1,027,730,000	△11,379,500
	合 計	1,016,350,500	―	1,027,730,000	△11,379,500

		[ 平成26年9月8日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	157,566,560	―	157,400,000	166,560
	合 計	157,566,560	―	157,400,000	166,560

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		券面総額	評 価 額	備 考
種 類	銘 柄
オーストラリアドル
国債証券	2.75 AUST GOVT 191021	30,000,000.00	29,585,400.00
	3.25 AUST GOVT 181021	20,000,000.00	20,264,400.00
	4.25 AUST GOVT 170721	110,000,000.00	114,567,200.00
	5.25 AUST GOVT 190315	101,000,000.00	110,824,270.00
	5.5 AUST GOVT 180121	135,000,000.00	146,601,900.00
	5.75 AUST GOVT 220715	55,000,000.00	64,182,250.00
	国債証券 小 計	451,000,000.00	486,025,420.00 (47,820,041,073)
特殊債券	3 ASIAN DEV BANK 161107	5,000,000.00	5,014,685.00
	3.25 EUROPEAN INV 180530	5,000,000.00	5,006,300.00
	3.25 EXP DEVE CAN 180522	6,000,000.00	6,004,506.00
	3.25 EXPORT DEVEL 170808	10,000,000.00	10,058,520.00
	3.25 INTL FINANCE 170726	5,000,000.00	5,033,795.00
	3.25 INTL FINANCE 190722	10,000,000.00	9,905,780.00
	3.5 AFRICAN DEVEL 180131	3,000,000.00	3,022,716.00
	3.5 ASIAN DEVE BK 180725	5,000,000.00	5,048,415.00
	3.5 ASIAN DEVELOP 170705	5,000,000.00	5,067,890.00
	3.5 ASIAN DEVELOP 190522	5,000,000.00	5,024,295.00
	3.5 EXPORT DEV 190605	5,000,000.00	5,018,860.00
	3.5 INTER-AMER 170926	5,000,000.00	5,068,600.00
	3.5 INTL BK RECO 180124	10,000,000.00	10,124,690.00
	3.5 INTL FIN CORP 180606	5,000,000.00	5,050,925.00
	3.5 KOMMUNALBANKE 180530	7,000,000.00	7,037,947.00
	3.5 NEWSWALES 190320	60,000,000.00	60,801,780.00
	3.5 NORDIC INVEST 180228	3,000,000.00	3,027,312.00
	3.5 QUEENSLAND 170921	150,000,000.00	152,297,400.00
	3.5 VICTORIA 171117	10,000,000.00	10,170,250.00
	3.75 AFRICAN DEVE 190226	2,000,000.00	2,019,506.00
	3.75 INTER-AME 181009	3,000,000.00	3,050,613.00
	3.75 INTL BK RECO 190123	30,000,000.00	30,510,270.00
	3.75 KFW 170810	15,000,000.00	15,295,320.00
	3.75 KFW 180718	22,000,000.00	22,397,540.00
	3.75 WEST AUST TR 181023	30,000,000.00	30,666,240.00
	4 EUROFIMA 190129	8,000,000.00	8,147,952.00
	4 KFW 190116	20,000,000.00	20,517,440.00
	4 KOMMUNALBANKEN 190123	5,000,000.00	5,108,895.00
	4 LANDWIRTSCH. RE 190717	10,000,000.00	10,239,120.00
	4 NEWSWALES 170220	60,000,000.00	61,639,980.00
	4 QUEENSLAND 190621	55,000,000.00	56,774,025.00
	4.25 EUROPEAN INV 190315	5,000,000.00	5,176,745.00
	4.5 INTL BK RECON 170307	40,000,000.00	41,517,680.00
	4.75 KOMMUNAL 170412	20,000,000.00	20,821,020.00
	4.75 SOUTH AUST 190806	10,000,000.00	10,662,580.00
	5.5 KFW 160725	15,000,000.00	15,723,045.00
	5.5 VICTORIA 181115	15,000,000.00	16,413,120.00
	5.625 COUNCIL OF 151214	15,000,000.00	15,515,805.00
	5.625 EUROFIMA 161024	15,000,000.00	15,808,320.00
	5.75 AFRICAN DEVE 160125	10,000,000.00	10,386,270.00
	5.75 SOUTH AUST 170920	55,000,000.00	59,400,550.00
	6 KFW 170328	37,000,000.00	39,741,848.00
	6 QUEENSLAND 180221	42,000,000.00	46,038,804.00
	6.125 EUROPEAN IN 170123	20,775,000.00	22,275,723.67
	6.25 EUROFIMA 181228	20,000,000.00	22,178,340.00
	6.25 KFW 180223	5,000,000.00	5,498,360.00
	6.25 LANDWIRTSCH 180413	7,000,000.00	7,713,272.00
	6.5 EUROPEAN INVE 190807	5,000,000.00	5,676,100.00
	6.5 INTER-AMERICA 190820	3,000,000.00	3,411,978.00
	6.5 RENTENBANK 170412	50,000,000.00	54,329,050.00
	8 WEST AUST TREAS 170715	50,000,000.00	56,851,750.00
	特殊債券 小 計	1,013,775,000.00	1,059,291,927.67 (104,223,732,763)
オーストラリアドル 小 計		1,464,775,000.00	1,545,317,347.67 (152,043,773,836)
	合     計	―	152,043,773,836 (152,043,773,836)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	国債証券	6銘柄	31.45%	31.45%
	特殊債券	51銘柄	68.55%	68.55%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。