有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成27年9月1日-平成28年2月29日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	フィデリティ・米国投資適格債・マザーファンド	215,390,883	394,402,245
親投資信託受益証券 合計		215,390,883	394,402,245
合計		215,390,883	394,402,245

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・米国投資適格債・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・米国投資適格債・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区 分	平成27年8月31日現在	平成28年2月29日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	723,144,801	1,121,966,022
金銭信託	1,910,973	2,606,153
国債証券	10,693,973,763	9,585,492,078
特殊債券	137,118,078	40,817,985
社債券	3,677,294,167	2,665,419,107
派生商品評価勘定	34,458,870	37,039,853
未収入金	256,587,666	261,054,854
未収利息	62,910,844	49,837,941
前払費用	15,371,308	12,182,339
差入委託証拠金	63,038,176	84,482,193
流動資産合計	15,665,808,646	13,860,898,525
資産合計	15,665,808,646	13,860,898,525
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	67,576,085	33,970,665
未払金	138,494,825	552,552,947
未払解約金	100,557,568	53,273,320
流動負債合計	306,628,478	639,796,932
負債合計	306,628,478	639,796,932
純資産の部
元本等
元本	8,049,699,819	7,220,141,764
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,309,480,349	6,000,959,829
元本等合計	15,359,180,168	13,221,101,593
純資産合計	15,359,180,168	13,221,101,593
負債純資産合計	15,665,808,646	13,860,898,525

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 (2)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	平成27年8月31日現在	平成28年2月29日現在
1.元本の推移
期首元本額	9,320,901,230 円	8,049,699,819 円
期中追加設定元本額	539,709,858 円	265,243,013 円
期中一部解約元本額	1,810,911,269 円	1,094,801,068 円
2.期末元本額及びその内訳
フィデリティ・米国投資適格債・ファンド(毎月決算型)	239,818,448 円	215,390,883 円
フィデリティ・米国投資適格債・ファンド(資産成長型)	269,865,419 円	285,414,920 円
フィデリティ・米国投資適格債・ファンド(適格機関投資家専用)	7,364,077,332 円	6,591,633,982 円
フィデリティ・米国投資適格債・ファンドVA(適格機関投資家専用)	175,938,620 円	127,701,979 円
計	8,049,699,819 円	7,220,141,764 円
3.受益権の総数	8,049,699,819 口	7,220,141,764 口
4.1口当たり純資産額	1.9080 円	1.8311 円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載しております。 デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としております。 当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク等があります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門が行う方法を併用し検証しています。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	平成27年8月31日現在	平成28年2月29日現在
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	△32,100,800	157,986,325
特殊債券	△9,331,769	△4,949,742
社債券	△159,671,766	△49,251,692
合 計	△201,104,335	103,784,891

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類	平成27年8月31日 現在				平成28年2月29日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,263,705,528	-	2,236,716,835	26,988,693	1,907,903,844	-	1,879,739,499	28,164,345
アメリカ・ドル	781,532,458	-	768,648,325	12,884,133	401,098,314	-	406,257,469	△5,159,155
イギリス・ポンド	52,510,470	-	52,487,990	22,480	187,577,880	-	177,434,880	10,143,000
オーストラリア・ドル	218,344,620	-	205,640,760	12,703,860	579,585,920	-	576,945,600	2,640,320
ユーロ	1,211,317,980	-	1,209,939,760	1,378,220	739,641,730	-	719,101,550	20,540,180
買建	2,219,973,528	-	2,158,810,635	△61,162,893	1,862,186,844	-	1,844,961,551	△17,225,293
アメリカ・ドル	1,482,173,070	-	1,439,542,825	△42,630,245	1,506,805,530	-	1,486,631,931	△20,173,599
イギリス・ポンド	-	-	-	-	50,072,230	-	50,695,680	623,450
オーストラリア・ドル	29,945,288	-	28,179,440	△1,765,848	211,068,084	-	213,201,450	2,133,366
ユーロ	707,855,170	-	691,088,370	△16,766,800	94,241,000	-	94,432,490	191,490
合計	4,483,679,056	-	4,395,527,470	△34,174,200	3,770,090,688	-	3,724,701,050	10,939,052

(注1)時価の算定方法
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
債券関連

種類	平成27年8月31日 現在				平成28年2月29日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引
先物取引
売建	1,107,881,480	-	1,103,507,700	4,373,780	355,364,140	-	357,201,482	△1,837,342
買建	1,854,725,628	-	1,851,408,832	△3,316,796	1,981,612,691	-	1,975,580,172	△6,032,519
合計	2,962,607,108	-	2,954,916,532	1,056,984	2,336,976,831	-	2,332,781,654	△7,869,861

(注1)時価の算定方法
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
(注2)デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル	UST NOTE 1.375% 08/31/20	650,000.00	654,849.00
		USTB 2.50% 02/15/45	3,250,000.00	3,155,912.50
		USTB 2.875% 8/15/45	4,550,000.00	4,772,313.00
		USTB 3% 05/15/45	2,050,000.00	2,204,693.00
		USTB 3% 11/15/44	1,525,000.00	1,641,876.00
		USTB 3% 11/15/45	550,000.00	592,174.00
		USTB 4.375% 2/15/38	300,000.00	406,182.00
		USTN .75% 10/31/17	4,800,000.00	4,796,784.00
		USTN 0.375% 10/31/16	4,500,000.00	4,493,655.00
		USTN 0.75% 01/31/18	8,950,000.00	8,942,929.50
		USTN 1% 05/15/18	950,000.00	953,334.50
		USTN 1% 12/31/17	5,500,000.00	5,520,405.00
		USTN 1.25% 12/15/18	800,000.00	807,656.00
		USTN 1.375% 01/31/21	700,000.00	704,095.00
		USTN 1.625% 07/31/19	11,200,000.00	11,424,784.00
		USTN 1.625% 08/31/19	1,500,000.00	1,530,105.00
		USTN 1.625% 2/15/26	250,000.00	246,912.50
		USTN 1.75% 01/31/23	500,000.00	507,125.00
		USTN 2% 02/15/25	700,000.00	715,281.00
		USTN 2% 10/31/21	2,800,000.00	2,892,736.00
		USTN 2.125% 01/31/21	7,550,000.00	7,852,226.50
		USTN 2.125% 05/15/25	3,190,000.00	3,290,676.40
		USTN 2.125% 12/31/22	1,400,000.00	1,455,496.00
		USTN 2.25% 11/15/25	6,200,000.00	6,464,678.00
	アメリカ・ドル 小計		74,365,000.00	76,026,878.90
			(8,449,351,300)	(8,638,173,981)
	オーストラリア・ドル	AUSTRALIA GOVT 1.75% 11/20	2,700,000.00	2,678,751.00
		AUSTRALIA GOVT 3.75% 4/37 RGS	900,000.00	999,828.00
		AUSTRALIA GOVT 5.75% 7/15/22	800,000.00	971,920.00
	オーストラリア・ドル 小計		4,400,000.00	4,650,499.00
			(356,180,000)	(376,457,894)
	ユーロ	GERMANY GOVT 0.5% 02/15/26 RGS	850,000.00	879,384.50
		GERMANY GOVT 1.5% 2/23	850,000.00	952,909.50
		GERMANY GOVT 1.75% 4/15/20	2,300,000.00	2,767,337.00
	ユーロ 小計		4,000,000.00	4,599,631.00
			(496,440,000)	(570,860,203)
国債証券 合計				9,585,492,078
				(9,585,492,078)
特殊債券	アメリカ・ドル	ELEC DE FRAN 6% 1/22/2114 144A	100,000.00	99,000.00
		PETROLEOS MEX 6.5% 6/02/41	300,000.00	260,250.00
	アメリカ・ドル 小計		400,000.00	359,250.00
			(45,448,000)	(40,817,985)
特殊債券 合計				40,817,985
				(40,817,985)
社債券	アメリカ・ドル	ABN AMRO BK 2.45% 6/4/20 144A	500,000.00	498,205.00
		AIR LEASE CORP 4.25% 9/15/24	200,000.00	185,500.00
		ALTRIA GROUP INC 10.2% 2/6/39	554,000.00	919,501.50
		AMERICAN INTL GRP 3.3% 3/01/21	300,000.00	302,718.00
		ANHEUSER-BUSCH 3.65% 2/1/26	425,000.00	436,993.50
		BANK AMER CORP 4.25% 10/22/26	200,000.00	199,026.00
		BARCLAYS PLC 3.25% 01/12/21	200,000.00	193,022.00
		BAXALTA INC 4.0% 6/23/25 144A	500,000.00	492,835.00
		CANADA NATURAL 1.75% 01/15/18	150,000.00	137,056.50
		CB RICHARD ELLIS 5.0% 3/15/23	400,000.00	400,488.00
		CCO SAFARI II 4.464% 7/22 144A	450,000.00	454,558.50
		CENOVUS ENERGY 5.2% 09/15/43	500,000.00	307,425.00
		CITIGROUP INC 4.45% 09/29/27	200,000.00	195,886.00
		CITIGROUP INC 5.875% 1/30/42	250,000.00	283,157.50
		COMMERZBANK AG 8.125% 9/23 RGS	400,000.00	437,000.00
		COMMONWEALTH NY 1.75% 11/02/18	350,000.00	348,540.50
		COX COMMUN 8.375% 3/01/39 144A	300,000.00	326,802.00
		DEVON ENERGY CORP 6.3% 1/15/19	100,000.00	94,553.00
		DIRECTV HLDGS 6% 8/15/40	275,000.00	283,225.25
		EMD FIN LLC 2.95%3/19/22 144A	200,000.00	198,382.00
		EXPEDIA INC 5% 02/15/26 144A	300,000.00	284,895.00
		FOREST LABS 5.0% 12/15/21 144A	400,000.00	438,524.00
		GOLDMAN SACHS 2.875% 2/25/21	450,000.00	449,460.00
		GOLDMAN SACHS 3.75% 02/25/26	375,000.00	377,227.50
		GOLDMAN SACHS 3ML+177 2/25/21	425,000.00	428,128.00
		GS GRP INC MTN 6.25% 2/01/41	250,000.00	299,107.50
		HALLIBURTON CO 2.7% 11/15/20	150,000.00	146,889.00
		HALLIBURTON CO 3.8% 11/15/25	300,000.00	282,762.00
		HALLIBURTON CO 4.85% 11/15/35	300,000.00	261,630.00
		HALLIBURTON CO 5% 11/15/45	300,000.00	262,509.00
		ILFC MTN 7.125% 9/1/18 REGS	1,300,000.00	1,410,500.00
		JPMC CO 2.55% 10/29/20	400,000.00	399,952.00
		KBC BANK 8%/VAR 1/25/23 RGS	200,000.00	209,650.00
		KELLOGG CO 3.25% 04/01/2026	250,000.00	251,390.00
		KELLOGG CO 4.5% 04/01/46	300,000.00	301,227.00
		MAGELLAN MIDSTREAM P 5% 3/1/26	350,000.00	354,081.00
		MCKESSON CORP 2.85% 03/15/2023	350,000.00	342,366.50
		MCKESSON CORP 6% 3/01/41	400,000.00	450,936.00
		MET LIFE GLBL 3% 1/10/23 144A	650,000.00	644,553.00
		MITSUBISHI FRN 3ML+188 3/1/21	550,000.00	555,978.50
		MITSUBISHI UFJ FI 2.95% 3/1/21	750,000.00	754,132.50
		MITSUBISHI UFJ FI 3.85% 3/1/26	750,000.00	755,467.50
		MONSANTO CO NEW 4.7% 07/15/64	100,000.00	79,845.00
		MYLAN NV 3% 12/15/18 144A	450,000.00	446,197.50
		MYLAN NV 3.75% 12/15/20 144A	250,000.00	248,600.00
		NEUBERGER BER 4.875% 4/45 144A	300,000.00	263,307.00
		NOBLE ENERGY INC 5.25% 11/15/43	375,000.00	271,361.25
		PEPSICO INC 1.5% 02/22/19	300,000.00	300,636.00
		PEPSICO INC 3ML+59 2/22/19	350,000.00	350,217.00
		PIONEER NATL RE 3.45% 01/15/21	150,000.00	140,764.50
		RABOBANK MTN 11%/VAR PERP 144A	75,000.00	88,515.75
		ROCHE HLDG 2.625% 5/15/26 144A	400,000.00	396,908.00
		SANTANDR UK 5.625%9/15/45 144A	200,000.00	179,720.00
		SIMON PROP GROUP 3.3% 1/15/26	500,000.00	504,180.00
		SOLVAY FIN 4.45% 12/03/25 144A	200,000.00	200,710.00
		SOLVAY FINAN 3.4% 12/3/20 144A	570,000.00	567,423.60
		STANDARD IND 5.125% 02/21 144A	50,000.00	50,500.00
		SUNOCO LOGIST 5.35% 05/15/45	300,000.00	222,168.00
		UNITEDHEALTH GRP 1.7% 2/15/19	400,000.00	400,128.00
		UNITEDHEALTH GRP 3.1% 3/15/26	400,000.00	401,404.00
		VIACOM INC 5.85% 9/01/43	300,000.00	253,479.00
	アメリカ・ドル 小計		21,624,000.00	21,722,305.85
			(2,456,918,880)	(2,468,088,391)
	イギリス・ポンド	HSBC BANK FND 5.862%/VRN PERP	400,000.00	397,680.00
		LEGAL&GEN 5.375%/VAR 10/45 RGS	475,000.00	461,210.75
	イギリス・ポンド 小計		875,000.00	858,890.75
			(137,830,000)	(135,292,471)
	ユーロ	NORDEA BANK AB 1% 02/22/23 RGS	500,000.00	499,865.00
	ユーロ 小計		500,000.00	499,865.00
			(62,055,000)	(62,038,245)
社債券 合計				2,665,419,107
				(2,665,419,107)
合計				12,291,729,170
				(12,291,729,170)

有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカ・ドル	国債証券	24銘柄	77.49%	90.69%
	特殊債券	2銘柄	0.37%
	社債券	61銘柄	22.14%
イギリス・ポンド	社債券	2銘柄	100%	1.10%
オーストラリア・ドル	国債証券	3銘柄	100%	3.06%
ユーロ	国債証券	3銘柄	90.20%	5.15%
	社債券	1銘柄	9.80%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。