時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 特定期間末日 2024年11月10日が休日のため、前特定期間末日を2024年11月11日としており、2025年5月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2025年5月12日としております。このため、当特定期間は182日となっております。 (貸借対照表に関する注記)
区分 前期 2024年11月11日現在 当期 2025年5月12日現在 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は76,425,998,452円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は72,478,524,806円であります。
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区分 前期 2024年11月11日現在 当期 2025年5月12日現在 1. ※1 期首元本額 142,871,291,571円 131,493,255,694円 期中追加設定元本額 355,343,114円 322,769,616円 期中一部解約元本額 11,733,378,991円 10,327,346,238円 2. 特定期間末日における受益権の総数 131,493,255,694口 121,488,679,072口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は76,425,998,452円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は72,478,524,806円であります。 (損益及び剰余金計算書に関する注記)
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区分 前期 自2024年5月11日 至2024年11月11日 当期 自2024年11月12日 至2025年5月12日 ※1 分配金の計算過程 (自2024年5月11日至2024年6月10日)2025/08/05 9:00 #11 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:428.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第25特定期間末 (2015年11月10日) 480,911,933,503 486,030,929,214 0.5637 0.5697 第26特定期間末 (2016年5月10日) 366,802,309,662 371,388,200,699 0.4799 0.4859 第27特定期間末 (2016年11月10日) 296,546,205,563 299,389,164,377 0.4172 0.4212 第28特定期間末 (2017年5月10日) 263,061,643,929 265,598,347,336 0.4148 0.4188 第29特定期間末 (2017年11月10日) 239,313,532,547 241,611,058,329 0.4166 0.4206 第30特定期間末 (2018年5月10日) 196,344,525,783 197,660,515,247 0.3730 0.3755 第31特定期間末 (2018年11月12日) 166,993,463,435 168,150,681,550 0.3608 0.3633 第32特定期間末 (2019年5月10日) 141,767,753,055 142,386,680,827 0.3436 0.3451 第33特定期間末 (2019年11月11日) 126,634,391,321 127,005,314,384 0.3414 0.3424 第34特定期間末 (2020年5月11日) 108,101,885,915 108,435,057,234 0.3245 0.3255 第35特定期間末 (2020年11月10日) 103,565,366,777 103,718,890,539 0.3373 0.3378 第36特定期間末 (2021年5月10日) 97,970,263,142 98,104,831,618 0.3640 0.3645 第37特定期間末 (2021年11月10日) 86,086,891,426 86,206,111,358 0.3610 0.3615 第38特定期間末 (2022年5月10日) 80,003,611,458 80,111,169,427 0.3719 0.3724 第39特定期間末 (2022年11月10日) 74,513,015,487 74,608,163,231 0.3916 0.3921 第40特定期間末 (2023年5月10日) 67,514,328,756 67,604,567,634 0.3741 0.3746 第41特定期間末 (2023年11月10日) 63,904,773,318 63,985,524,631 0.3957 0.3962 第42特定期間末 (2024年5月10日) 59,818,751,569 59,890,187,214 0.4187 0.4192 2024年5月末日 59,345,168,338 - 0.4207 - 6月末日 60,642,787,488 - 0.4359 - 7月末日 56,720,476,952 - 0.4147 - 8月末日 55,074,649,702 - 0.4072 - 9月末日 54,328,066,974 - 0.4053 - 10月末日 55,353,866,841 - 0.4190 - 第43特定期間末 (2024年11月11日) 55,067,257,242 55,133,003,869 0.4188 0.4193 11月末日 53,090,811,640 - 0.4088 - 12月末日 53,100,972,331 - 0.4180 - 2025年1月末日 51,343,179,181 - 0.4097 - 2月末日 49,535,416,479 - 0.4006 - 3月末日 49,591,738,767 - 0.4044 - 4月末日 48,403,317,428 - 0.3974 - 第44特定期間末 (2025年5月12日) 49,010,154,266 49,070,898,605 0.4034 0.4039 5月末日 48,384,143,263 - 0.4007 - 2025/08/05 9:00 #12 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2025年5月30日 Ⅰ 資産総額 48,469,843,847円 Ⅱ 負債総額 85,700,584円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 48,384,143,263円 Ⅳ 発行済数量 120,745,393,573口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.4007円
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Ⅰ 資産総額 48,469,843,847円 Ⅱ 負債総額 85,700,584円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 48,384,143,263円 Ⅳ 発行済数量 120,745,393,573口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.4007円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2025年5月30日 Ⅰ 資産総額 62,437,761,082円 Ⅱ 負債総額 60,947,943円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 62,376,813,139円 Ⅳ 発行済数量 25,142,891,062口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4809円
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Ⅰ 資産総額 62,437,761,082円 Ⅱ 負債総額 60,947,943円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 62,376,813,139円 Ⅳ 発行済数量 25,142,891,062口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 2.4809円 2025/08/05 9:00 #13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (2024年3月31日)
当事業年度 資産の部 流動資産 現金・預金 4,813 13,153 有価証券 503 1,194 前払費用 481 513 未収委託者報酬 16,513 19,097 未収収益 78 110 関係会社短期貸付金 23,400 70,000 その他 88 94 流動資産計 45,878 104,164 固定資産 有形固定資産 ※1 176 ※1 61 建物 2 0 器具備品 174 59 建設仮勘定 0 0 無形固定資産 1,342 1,160 ソフトウェア 1,063 1,062 ソフトウェア仮勘定 279 97 その他 - 0 投資その他の資産 13,660 14,856 投資有価証券 8,448 9,348 関係会社株式 3,475 3,414 出資金 177 34 長期差入保証金 1,021 1,049 繰延税金資産 524 995 その他 12 13 固定資産計 15,180 16,077 資産合計 61,058 120,241 (単位:百万円) 負債合計 19,435 21,592 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 当事業年度2025/08/05 9:00 #14 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2025/08/05 9:00 #15 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2025/08/05 9:00 #16 附属明細表（連結） 貸借対照表
2024年11月11日現在 金 額 (円) 2025年5月12日現在 金 額 (円) 負債合計 2,263,039,113 48,581,507 純資産 の部元本等
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2024年11月11日現在 金 額 (円) 2025年5月12日現在 金 額 (円) 資産の部 流動資産 預金 2,338,861,259 431,843,967 コール・ローン 16,758,201 7,311,593 国債証券 13,272,642,356 12,565,983,231 地方債証券 24,907,886,693 22,712,837,719 特殊債券 3,340,635,507 1,769,657,638 社債券 27,329,258,286 24,959,784,479 派生商品評価勘定 667,799 12,139 未収入金 543,415,590 - 未収利息 689,837,448 659,745,713 前払費用 12,393,400 - 差入委託証拠金 123,735,205 119,074,048 流動資産合計 72,576,091,744 63,226,250,527 資産合計 72,576,091,744 63,226,250,527 負債の部 流動負債 派生商品評価勘定 51,200 239,757 未払金 2,146,034,790 - 未払解約金 116,953,123 48,341,750 流動負債合計 2,263,039,113 48,581,507 負債合計 2,263,039,113 48,581,507 純資産 の部元本等 元本 ※1 27,522,206,317 25,311,237,782 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 42,790,846,314 37,866,431,238 元本等合計 70,313,052,631 63,177,669,020 純資産 合計70,313,052,631 63,177,669,020 負債純資産 合計 72,576,091,744 63,226,250,527 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2025/08/05 9:00 #17 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2025年5月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,937,460,516 3.11 純資産 総額62,376,813,139 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 15,511,934,182 24.87 内 カナダ 15,511,934,182 24.87 地方債証券 22,526,134,596 36.11 内 カナダ 22,526,134,596 36.11 特殊債券 1,755,432,050 2.81 内 カナダ 1,755,432,050 2.81 社債券 20,645,851,795 33.10 内 カナダ 20,645,851,795 33.10 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,937,460,516 3.11 純資産 総額62,376,813,139 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産の投資状況 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 87,515,951 △0.14 内 日本 87,515,951 △0.14 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2025年5月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 NEW YORK LIFE GLOBAL FUNDING カナダ 社債券 50,000,000 96.702025/08/05 9:00 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
