有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第43期(2024/05/16-2024/11/15)

(1)【資産の評価】
① 基準価額の計算方法
・基準価額は、委託会社によって毎営業日算出されます。
・基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。(ただし、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示することがあります。)
・基準価額は、組入有価証券の値動き等により日々変動します。
・基準価額は、販売会社または下記の照会先に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、委託会社のホームページで、最新の基準価額をご覧になることもできます。
 

<照会先>しんきんアセットマネジメント投信株式会社(委託会社) <コールセンター>0120-781812 携帯電話からは03-5524-8181(受付時間:営業日の9:00～17:00) <ホームページ>https://www.skam.co.jp

 
② ファンドの主要な投資対象資産の評価方法
1) 欧州ソブリン債ポートフォリオ
マザーファンド(しんきん欧州ソブリン債マザーファンド)の受益証券は、原則として計算日の基準価額で評価します。
2) 米国ソブリン債ポートフォリオ
マザーファンド(しんきん米国ソブリン債マザーファンド)の受益証券は、原則として計算日の基準価額で評価します。
3) 欧米ソブリン債ポートフォリオ
マザーファンド(しんきん欧州ソブリン債マザーファンドおよびしんきん米国ソブリン債マザーファンド)の受益証券は、原則として計算日の基準価額で評価します。
4) しんきん欧州ソブリン債マザーファンド
国債証券および特殊債券は個別法に基づき、原則として時価で評価しています。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しています。
5) しんきん米国ソブリン債マザーファンド
国債証券および特殊債券は個別法に基づき、原則として時価で評価しています。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しています。