有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年7月18日-平成28年1月18日)

(1)【資産の評価】
(基準価額の算定)
・  基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した1口当たりの金額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりで表示されることがあります。
(有価証券の時価評価基準)
・  信託財産に属する資産は、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価します。
(基準価額の算出頻度と公表)
・  基準価額は、委託会社において毎営業日算出され、販売会社または委託会社にお問い合わせ頂くことにより知ることができます。
委託会社のホームページ http://www.ubs.com/japanfunds/
委託会社の電話番号 03-5293-3700 (営業日の9:00～17:00)