有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2022/05/17-2022/11/15)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 3.外貨建有価証券の内訳
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 2022年11月15日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン マザーファンド | 88,786,086 | 172,342,671 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 88,786,086 | 172,342,671 | ||
| 合計 | 172,342,671 | |||
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2022年11月15日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 17,542,874 |
| 金銭信託 | 9,139 |
| コール・ローン | 5,652,715 |
| 国債証券 | 524,294,910 |
| 特殊債券 | 13,460,921 |
| 社債券 | 356,043,736 |
| 派生商品評価勘定 | 974,492 |
| 未収入金 | 11,700,174 |
| 未収利息 | 6,685,409 |
| 前払費用 | 140,414 |
| 流動資産合計 | 936,504,784 |
| 資産合計 | 936,504,784 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 958,174 |
| 未払金 | 2,558,292 |
| 未払解約金 | 6,694,501 |
| 流動負債合計 | 10,210,967 |
| 負債合計 | 10,210,967 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 477,197,496 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 449,096,321 |
| 元本等合計 | 926,293,817 |
| 純資産合計 | 926,293,817 |
| 負債純資産合計 | 936,504,784 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2022年5月17日至 2022年11月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 |
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 |
| 3. | その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2022年11月15日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 493,183,932円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 13,371,178円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 29,357,614円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| ニッセイ/パトナム・ユーロインカムオープン | 388,411,410円 | ||
| ニッセイ/パトナム・毎月分配ユーロインカムオープン | 88,786,086円 | ||
| 計 | 477,197,496円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 477,197,496口 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 2022年5月17日至 2022年11月15日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、為替相場の変動によるリスクを有しております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2022年11月15日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2022年11月15日現在 |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △62,720,076 |
| 特殊債券 | △874,326 |
| 社債券 | △27,264,004 |
| 合計 | △90,858,406 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
| 種類 | 2022年11月15日現在 | |||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | ||
| うち1年超 | ||||
| 市場取引以外の取引 | ||||
| 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 59,053,022 | - | 59,632,029 | △579,007 |
| イギリス・ポンド | 16,863,182 | - | 16,734,992 | 128,190 |
| スウェーデン・クローナ | 725,593 | - | 735,549 | △9,956 |
| ノルウェー・クローネ | 41,880 | - | 41,727 | 153 |
| ハンガリー・フォリント | 540,314 | - | 553,765 | △13,451 |
| ポーランド・ズロチ | 2,067,774 | - | 2,129,195 | △61,421 |
| ユーロ | 38,814,279 | - | 39,436,801 | △622,522 |
| 買建 | 50,453,022 | - | 51,048,347 | 595,325 |
| イギリス・ポンド | 13,813,321 | - | 13,743,076 | △70,245 |
| スイス・フラン | 2,574,361 | - | 2,675,111 | 100,750 |
| スウェーデン・クローナ | 4,278,162 | - | 4,397,638 | 119,476 |
| チェコ・コルナ | 4,274,498 | - | 4,507,745 | 233,247 |
| デンマーク・クローネ | 383,591 | - | 396,463 | 12,872 |
| ハンガリー・フォリント | 2,475,503 | - | 2,554,582 | 79,079 |
| ユーロ | 20,238,743 | - | 20,277,986 | 39,243 |
| ルーマニア・レイ | 2,414,843 | - | 2,495,746 | 80,903 |
| 合計 | 109,506,044 | - | 110,680,376 | 16,318 |
(注)為替予約取引時価の算定方法国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2022年11月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.9411円 |
| (1万口当たり純資産額) | (19,411円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 2022年11月15日現在 | |||||
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | イギリス・ポンド | UNITED KINGDOM GILT | 220,000.00 | 206,617.40 | |
| UNITED KINGDOM GILT | 10,000.00 | 10,795.20 | |||
| UNITED KINGDOM GILT | 240,000.00 | 232,922.40 | |||
| UNITED KINGDOM GILT | 10,000.00 | 8,468.40 | |||
| UNITED KINGDOM GILT | 160,000.00 | 175,449.60 | |||
| UNITED KINGDOM GILT | 40,000.00 | 46,294.40 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 680,000.00 | 680,547.40 | |||
| (112,166,000) | (112,256,294) | ||||
| スイス・フラン | SWITZERLAND | 30,000.00 | 31,509.30 | ||
| SWITZERLAND | 60,000.00 | 69,776.40 | |||
| スイス・フラン 小計 | 90,000.00 | 101,285.70 | |||
| (13,382,100) | (15,060,171) | ||||
| スウェーデン・クローナ | SWEDISH GOVERNMENT | 710,000.00 | 677,056.00 | ||
| SWEDISH GOVERNMENT | 40,000.00 | 48,742.80 | |||
| スウェーデン・クローナ 小計 | 750,000.00 | 725,798.80 | |||
| (10,027,500) | (9,703,930) | ||||
| デンマーク・クローネ | KINGDOM OF DENMARK | 220,000.00 | 216,902.40 | ||
| KINGDOM OF DENMARK | 90,000.00 | 114,556.50 | |||
| デンマーク・クローネ 小計 | 310,000.00 | 331,458.90 | |||
| (6,032,600) | (6,450,190) | ||||
| ノルウェー・クローネ | NORWEGIAN GOVERNMENT | 270,000.00 | 253,508.40 | ||
| ノルウェー・クローネ 小計 | 270,000.00 | 253,508.40 | |||
| (3,766,500) | (3,536,442) | ||||
| ポーランド・ズロチ | POLAND GOVERNMENT BOND | 290,000.00 | 251,227.00 | ||
| ポーランド・ズロチ 小計 | 290,000.00 | 251,227.00 | |||
| (8,915,934) | (7,723,874) | ||||
| ユーロ | BELGIUM KINGDOM | 80,000.00 | 76,608.00 | ||
| BELGIUM KINGDOM | 70,000.00 | 80,851.40 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 50,000.00 | 62,478.00 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 20,000.00 | 21,906.80 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 100,000.00 | 112,752.00 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 20,000.00 | 19,644.40 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 20,000.00 | 18,090.80 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 110,000.00 | 105,002.70 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 10,000.00 | 5,537.90 | |||
| BONOS Y OBLIG DEL ESTADO | 30,000.00 | 26,438.10 | |||
| BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND | 20,000.00 | 16,460.80 | |||
| BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND | 230,000.00 | 192,029.30 | |||
| BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND | 250,000.00 | 261,727.50 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 90,000.00 | 94,705.20 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 30,000.00 | 29,152.20 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 60,000.00 | 59,682.00 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 140,000.00 | 114,812.60 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 10,000.00 | 5,923.20 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 50,000.00 | 48,458.00 | |||
| BUONI POLIENNALI DEL TES | 210,000.00 | 239,950.20 | |||
| FINNISH GOVERNMENT | 40,000.00 | 33,244.00 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 80,000.00 | 81,596.80 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 10,000.00 | 10,378.50 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 50,000.00 | 47,840.00 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 50,000.00 | 60,337.50 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 200,000.00 | 177,304.00 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 170,000.00 | 139,799.50 | |||
| FRANCE (GOVT OF) | 70,000.00 | 83,848.10 | |||
| IRELAND GOVERNMENT BOND | 20,000.00 | 16,787.20 | |||
| IRELAND GOVERNMENT BOND | 30,000.00 | 27,293.10 | |||
| NETHERLANDS GOVERNMENT | 40,000.00 | 37,652.00 | |||
| NETHERLANDS GOVERNMENT | 40,000.00 | 34,990.40 | |||
| NETHERLANDS GOVERNMENT | 40,000.00 | 47,306.40 | |||
| OBRIGACOES DO TESOURO | 80,000.00 | 76,363.20 | |||
| REPUBLIC OF AUSTRIA | 40,000.00 | 30,436.00 | |||
| REPUBLIC OF AUSTRIA | 60,000.00 | 55,202.40 | |||
| ユーロ 小計 | 2,620,000.00 | 2,552,590.20 | |||
| (379,323,600) | (369,564,009) | ||||
| 国債証券 合計 | 533,614,234 | 524,294,910 | |||
| (533,614,234) | (524,294,910) | ||||
| 特殊債券 | ユーロ | EQUINOR ASA | 100,000.00 | 92,975.00 | |
| ユーロ 小計 | 100,000.00 | 92,975.00 | |||
| (14,478,000) | (13,460,921) | ||||
| 特殊債券 合計 | 14,478,000 | 13,460,921 | |||
| (14,478,000) | (13,460,921) | ||||
| 社債券 | イギリス・ポンド | AMERICAN INTL GROUP | 50,000.00 | 50,101.00 | |
| ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/ | 29,000.00 | 22,578.24 | |||
| APPLE INC | 100,000.00 | 94,087.00 | |||
| イギリス・ポンド 小計 | 179,000.00 | 166,766.24 | |||
| (29,526,050) | (27,508,091) | ||||
| ユーロ | AMERICAN TOWER CORP | 100,000.00 | 93,354.00 | ||
| AT&T INC | 120,000.00 | 120,235.20 | |||
| BECTON DICKINSON AND CO | 100,000.00 | 93,781.00 | |||
| BMW FINANCE NV | 20,000.00 | 19,753.60 | |||
| BRISTOL-MYERS SQUIBB CO | 100,000.00 | 95,451.00 | |||
| CHUBB INA HOLDINGS INC | 100,000.00 | 88,568.00 | |||
| CITIGROUP INC | 200,000.00 | 174,098.00 | |||
| CREDIT AGRICOLE SA | 100,000.00 | 93,896.00 | |||
| CREDIT SUISSE GROUP AG | 300,000.00 | 210,006.00 | |||
| GOLDMAN SACHS GROUP INC | 150,000.00 | 146,892.00 | |||
| ING GROEP NV | 200,000.00 | 186,900.00 | |||
| JPMORGAN CHASE & CO | 225,000.00 | 212,917.50 | |||
| PROLOGIS LP | 100,000.00 | 96,876.00 | |||
| SKANDINAVISKA ENSKILDA | 230,000.00 | 222,338.70 | |||
| SUEDZUCKER INT FINANCE | 125,000.00 | 99,345.00 | |||
| TOTAL CAPITAL INTL SA | 100,000.00 | 88,173.00 | |||
| UBS GROUP AG | 200,000.00 | 142,544.00 | |||
| VERIZON COMMUNICATIONS | 100,000.00 | 84,077.00 | |||
| ユーロ 小計 | 2,570,000.00 | 2,269,206.00 | |||
| (372,084,600) | (328,535,645) | ||||
| 社債券 合計 | 401,610,650 | 356,043,736 | |||
| (401,610,650) | (356,043,736) | ||||
| 合計 | 893,799,567 | ||||
| (893,799,567) | |||||
(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。 2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。 3.外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券時価比率(%) | 有価証券の合計金額に対する比率(%) | |
| イギリス・ポンド | 国債証券 | 6銘柄 | 12.12 | 15.64 |
| 社債券 | 3銘柄 | 2.97 | ||
| スイス・フラン | 国債証券 | 2銘柄 | 1.63 | 1.68 |
| スウェーデン・クローナ | 国債証券 | 2銘柄 | 1.05 | 1.09 |
| デンマーク・クローネ | 国債証券 | 2銘柄 | 0.70 | 0.72 |
| ノルウェー・クローネ | 国債証券 | 1銘柄 | 0.38 | 0.40 |
| ポーランド・ズロチ | 国債証券 | 1銘柄 | 0.83 | 0.86 |
| ユーロ | 国債証券 | 36銘柄 | 39.90 | 79.61 |
| 特殊債券 | 1銘柄 | 1.45 | ||
| 社債券 | 18銘柄 | 35.47 | ||
(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。
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