半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成26年3月26日-平成27年3月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 11 期 [ 平成26年3月25日現在 ]	第 12 期中間計算期間末 [ 平成26年9月25日現在 ]
※1	期首元本額	24,396,949,277円	27,261,699,629円
	期中追加設定元本額	14,720,525,038円	7,275,573,514円
	期中一部解約元本額	11,855,774,686円	5,710,646,367円
2	受益権の総数	27,261,699,629口	28,826,626,776口
3	1口当たり純資産額	1.3563円	1.5855円
	(1万口当たり純資産額)	(13,563円)	(15,855円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 11 期 [ 平成26年3月25日現在 ]	第 12 期中間計算期間末 [ 平成26年9月25日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「TOPIXマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年3月25日現在 ]	[ 平成26年9月25日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		24,054,001,821	33,303,220,181
株式	※2,3	218,755,073,250	235,621,313,780
派生商品評価勘定		670,800	32,803,304
未収入金		―	1,515,161,761
未収配当金		192,667,200	69,348,995
未収利息		39,026	47,956
前払金		96,550,000	―
その他未収収益		49,559,044	18,453,135
差入委託証拠金		―	25,185,000
流動資産合計		243,148,561,141	270,585,534,112
資産合計		243,148,561,141	270,585,534,112
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		105,174,880	1,912,080
前受金		―	12,060,000
未払金		5,528,440	―
未払解約金		138,588,031	1,329,272,260
未払利息		541,454	659,242
受入担保金		21,333,878,475	31,424,721,426
流動負債合計		21,583,711,280	32,768,625,008
負債合計		21,583,711,280	32,768,625,008
純資産の部
元本等
元本	※1	196,865,740,751	180,551,550,276
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		24,699,109,110	57,265,358,828
元本等合計		221,564,849,861	237,816,909,104
純資産合計		221,564,849,861	237,816,909,104
負債純資産合計		243,148,561,141	270,585,534,112

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月26日から翌年3月25日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年3月25日現在 ]	[ 平成26年9月25日現在 ]
※1	期首	平成25年3月26日	平成26年3月26日
	期首元本額	222,675,045,706円	196,865,740,751円
	期首からの追加設定元本額	55,085,040,612円	23,683,665,079円
	期首からの一部解約元本額	80,894,345,567円	39,997,855,554円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(国内株式)	4,705,406,869円	4,688,622,304円
	eMAXIS TOPIXインデックス	8,075,955,578円	6,762,271,045円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	387,974,480円	600,385,485円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	68,155,987円	86,797,617円
	コアバランス	358,749円	683,335円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	134,020,191円	342,196,476円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	358,409,839円	798,917,987円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	―	87,626,037円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	1,523,570円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	43,571,024,611円	40,296,724,820円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	19,775,532,229円	18,009,625,839円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	768,965,812円	657,641,731円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	6,017,890,209円	5,279,677,252円
	MUAM 日本株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	12,512,020,606円	12,738,700,623円
	三菱UFJ バランスファンドVA 50型(適格機関投資家限定)	19,331,686,703円	14,283,526,628円
	三菱UFJ バランスファンドVA 75型(適格機関投資家限定)	6,404,793,600円	5,116,621,791円
	三菱UFJ バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	1,229,942,260円	1,094,009,894円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	680,084,756円	590,190,391円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	343,330,916円	269,379,376円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	834,555,919円	725,388,864円
	三菱UFJ バランスファンド20VA(適格機関投資家限定)	1,771,346,148円	1,625,357,580円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	40,635,148円	42,619,860円
	MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	70,831,161円	107,577,022円
	MUAMトピックスリスクコントロール(10%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	278,637,040円	526,764,689円
	MUAM インデックスファンドTOPIXi(適格機関投資家限定)	8,726,654円	8,726,654円
	三菱UFJ TOPIX・ファンド	12,356,035,648円	10,327,812,699円
	三菱UFJ TOPIX・ライト	624,251,845円	525,774,256円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	63,335,872円	51,818,303円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	265,328,442円	200,911,042円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	406,218,317円	323,604,695円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	436,139,931円	250,574,043円
	三菱UFJ TOPIX・ファンドVA1	5,445,728,834円	4,588,911,246円
	三菱UFJ TOPIX・ファンドVA	2,201,295,925円	1,767,825,710円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	333,401,210円	219,496,719円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	3,087,393,802円	2,134,012,273円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	362,776,798円	246,727,938円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	2,026,913,305円	1,654,122,322円
	三菱UFJ TOPIX・ファンド	2,084,072,147円	2,057,087,893円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	669,756,669円	641,464,998円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	2,845,185,233円	2,719,996,338円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	2,024,271,912円	2,013,932,782円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	1,416,281,282円	1,391,942,804円
	三菱UFJ DC国内株式インデックスファンド	32,847,068,114円	34,693,977,345円
	(合 計)	196,865,740,751円	180,551,550,276円
※2	貸付有価証券 株券貸借取引契約により、以下の通り有価証券の貸付を行っております。
	株式	20,865,331,900円	30,304,220,930円
※3	差入委託証拠金代用有価証券 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下の通り差入れを行っております。 株式	1,776,230,000円	2,070,130,000円
4	受益権の総数	196,865,740,751口	180,551,550,276口
5	1口当たり純資産額	1.1255円	1.3172円
	(1万口当たり純資産額)	(11,255円)	(13,172円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年3月25日現在 ]	[ 平成26年9月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成26年3月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,830,990,000	―	2,726,685,000	△104,305,000
	合 計	2,830,990,000	―	2,726,685,000	△104,305,000

		[ 平成26年9月25日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,434,305,000	―	3,465,420,000	31,115,000
	合 計	3,434,305,000	―	3,465,420,000	31,115,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。