有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年10月21日-平成28年4月20日)

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.458%(税抜 1.35%)の率を乗じて得た額とします。
信託報酬の配分(税抜)については、販売会社毎に販売した純資産総額(残高)に応じて、以下の通りとなります。

各販売会社の 純資産残高に応じて	委託会社	販売会社	受託会社
500億円以下の部分	0.75%	0.55%	0.05%
500億円超700億円 以下の部分	0.725%	0.575%	0.05%
700億円超1,000億円 以下の部分	0.7%	0.6%	0.05%
1,000億円超1,500億円 以下の部分	0.675%	0.625%	0.05%
1,500億円超の部分	0.65%	0.65%	0.05%

※ ルーミス・セイレス社が受け取る当ファンドにかかるマザーファンドの投資顧問報酬の額は、円の余資以外の運用の対価等として、計算期間を通じて毎日、「ルーミス米国投資適格債券マザーファンド」の信託財産の純資産総額に、年0.45%の率を乗じて計算される金額を、原則としてマザーファンドにおける当ファンドの出資比率に応じ按分した額とし、「ルーミス米国投資適格債券ファンド[毎月決算型]」の委託会社が受け取る報酬から支払期日毎に支弁します。ただし、当ファンドの販売会社毎の純資産残高が500億円を超えた場合、当ファンドにかかる当該販売会社の純資産残高に応じ、下記に定める率を当該販売会社毎の純資産残高の該当部分に乗じて得た額を、上記で定めた投資顧問報酬の額から各々減額するものとします。

販売会社毎の 純資産残高	500億円超 700億円以下の部分	700億円超 1,000億円以下の部分	1,000億円超 1,500億円以下の部分	1,500億円超の部分
投資顧問報酬を減額する額	500億円超700億円 以下の部分に 年0.025%の率を 乗じて得た額	700億円超1,000億円以下の部分に 年0.050%の率を 乗じて得た額	1,000億円超1,500億円以下の部分に 年0.075%の率を 乗じて得た額	1,500億円超の部分に年0.10%の率を 乗じて得た額

② 信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支弁の時に信託財産中から支弁します。
<信託報酬等を対価とする役務の内容>

委託会社	信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価
販売会社	交付運用報告書等各種書類の送付、顧客口座の管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社	信託財産の管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価