半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年2月9日-平成29年2月7日)

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【提出】: 2016/11/08 9:30
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【項目】: 19項目

Lプラス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	平成28年 2月 8日現在	平成28年 8月 8日現在
資産の部
流動資産
預金	615,518	526,461
コール・ローン	4,597,772,367	10,413,171,514
国債証券	8,000,000,000	-
派生商品評価勘定	343,484,340	115,467,264
未収利息	5,799	-
差入委託証拠金	1,111,223,670	1,108,521,591
流動資産合計	14,053,101,694	11,637,686,830
資産合計	14,053,101,694	11,637,686,830
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	177,236,890	154,927,283
前受金	46,990,000	-
未払利息	-	10,019
流動負債合計	224,226,890	154,937,302
負債合計	224,226,890	154,937,302
純資産の部
元本等
元本	7,024,319,468	6,142,226,685
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,804,555,336	5,340,522,843
元本等合計	13,828,874,804	11,482,749,528
純資産合計	13,828,874,804	11,482,749,528
負債純資産合計	14,053,101,694	11,637,686,830

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成28年 2月 8日現在	平成28年 8月 8日現在
1.	期首	平成27年 2月10日	平成28年 2月 9日
	期首元本額	10,506,408,997円	7,024,319,468円
	期首からの追加設定元本額	-円	2,660,664円
	期首からの一部解約元本額	3,482,089,529円	884,753,447円
	元本の内訳 ※
	Lプラス 2002-10B	454,846,664円	450,190,623円
	Lプラス 2002-10C	500,312,504円	44,986,285円
	Lプラス 2002-12B	454,829,522円	450,173,656円
	Lプラス 2003-03B	454,828,782円	450,172,924円
	Lプラス 2003-04	272,744,539円	269,957,667円
	Lプラス 2003-04B	45,471,358円	-円
	Lプラス 2003-05(適格機関投資家転売制限付)	272,755,711円	269,968,724円
	Lプラス 2003-05B(適格機関投資家転売制限付)	454,779,562円	450,124,208円
	Lプラス 2003-06(適格機関投資家転売制限付)	772,781,358円	764,885,023円
	Lプラス 2003-06B(適格機関投資家転売制限付)	272,874,477円	45,003,882円
	エル・プラス 2003-07	545,865,714円	540,282,108円
	エル・プラス 2003-10	454,432,827円	449,784,497円
	エル・プラス 2003-11	1,181,676,728円	1,169,589,375円
	エル・プラス 2003-12	454,503,587円	449,854,532円
	Lプラス 2008-05(適格機関投資家転売制限付)	113,591,433円	112,430,821円
	エル・プラス 2009-05	159,037,913円	157,411,187円
	エル・プラス 2009-10	22,699,103円	22,466,986円
	Lプラス 2009-12(適格機関投資家転売制限付)	45,408,081円	44,944,187円
	Lプラス 2010-02(適格機関投資家転売制限付)	90,879,605円	-円
	計	7,024,319,468円	6,142,226,685円
2.	受益権の総数	7,024,319,468口	6,142,226,685口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	平成28年 2月 8日現在	平成28年 8月 8日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	売買目的有価証券該当事項はありません。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(債券関連)

(平成28年 2月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	債券先物取引
	買建	11,396,756,258	-	11,607,603,119	210,846,861
	売建	5,726,262,487	-	5,770,088,193	△43,825,706
合計		17,123,018,745	-	17,377,691,312	167,021,155

(平成28年 8月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	債券先物取引
	買建	5,031,321,984	-	5,033,198,491	1,876,507
	売建	7,730,394,721	-	7,754,034,371	△23,639,650
合計		12,761,716,705	-	12,787,232,862	△21,763,143

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

また契約額等及び時価の邦貨換算は、本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(通貨関連)

(平成28年 2月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	11,629,511,346	-	11,545,408,772	△84,102,574
	米ドル	6,964,257,000	-	6,876,643,772	△87,613,228
	加ドル	25,942,318	-	25,245,000	△697,318
	ユーロ	881,099,490	-	886,448,000	5,348,510
	英ポンド	308,335,857	-	305,550,000	△2,785,857
	スイスフラン	709,333,430	-	707,280,000	△2,053,430
	スウェーデンクローナ	490,668,061	-	484,050,000	△6,618,061
	ノルウェークローネ	310,176,576	-	313,720,000	3,543,424
	豪ドル	1,909,060,139	-	1,915,452,000	6,391,861
	ニュージーランドドル	30,638,475	-	31,020,000	381,525
	売建	8,189,511,346	-	8,106,182,477	83,328,869
	米ドル	4,865,254,346	-	4,785,453,477	79,800,869
	加ドル	961,488,000	-	976,140,000	△14,652,000
	英ポンド	385,227,000	-	390,425,000	△5,198,000
	スイスフラン	23,350,000	-	23,576,000	△226,000
	スウェーデンクローナ	192,080,000	-	193,620,000	△1,540,000
	ノルウェークローネ	192,360,000	-	190,960,000	1,400,000
	豪ドル	1,383,500,000	-	1,359,888,000	23,612,000
	ニュージーランドドル	186,252,000	-	186,120,000	132,000
合計		19,819,022,692	-	19,651,591,249	△773,705

(平成28年 8月 8日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,776,087,584	-	4,673,748,729	△102,338,855
	米ドル	2,693,609,000	-	2,634,819,729	△58,789,271
	ユーロ	590,066,280	-	577,473,000	△12,593,280
	英ポンド	54,147,406	-	53,420,000	△727,406
	スイスフラン	813,035,378	-	791,768,000	△21,267,378
	スウェーデンクローナ	219,447,508	-	214,380,000	△5,067,508
	ノルウェークローネ	267,353,335	-	263,780,000	△3,573,335
	豪ドル	116,280,369	-	116,340,000	59,631
	ニュージーランドドル	22,148,308	-	21,768,000	△380,308
	売建	4,206,087,584	-	4,121,445,605	84,641,979
	米ドル	2,272,478,584	-	2,234,199,605	38,278,979
	加ドル	39,020,000	-	38,710,000	310,000
	ユーロ	137,244,000	-	135,876,000	1,368,000
	英ポンド	56,172,000	-	53,420,000	2,752,000
	スイスフラン	222,675,000	-	218,778,000	3,897,000
	スウェーデンクローナ	71,600,000	-	71,460,000	140,000
	ノルウェークローネ	1,001,750,000	-	971,190,000	30,560,000
	豪ドル	324,034,000	-	317,996,000	6,038,000
	ニュージーランドドル	81,114,000	-	79,816,000	1,298,000
合計		8,982,175,168	-	8,795,194,334	△17,696,876

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

平成28年 2月 8日現在		平成28年 8月 8日現在
1口当たり純資産額	1.9687円	1口当たり純資産額	1.8695円
(1万口当たり純資産額)	(19,687円)	(1万口当たり純資産額)	(18,695円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年2月9日-平成29年2月7日)

開示資料

決算