日興ワールド・カレンシー・ファンド2004-02

有報資料
47項目

    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年1月30日-平成26年7月29日)

    【提出】
    2014/10/29 9:10
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    【項目】
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    (1)【資産の評価】
    ① 基準価額の算出
    ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
    ・基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
    ② 有価証券などの評価基準
    ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価します。
    <主な資産の評価方法>◇マザーファンド受益証券
    基準価額計算日の基準価額で評価します。
    ◇公社債(国内・外国)
    原則として、基準価額計算日*における以下のいずれかの価額で評価します。
    ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
    ・金融商品取引業者(第一種金融商品取引業者および外国の法令に準拠して設立された法人でこの者に類する者をいいます。)、銀行などの提示する価額(売気配相場を除きます。)
    ・価格情報会社の提供する価額
    ※残存期間1年以内の公社債などについては、一部償却原価法により評価することができます。
    *外国公社債については、基準価額計算日に知りうる直近の日とします。
    ◇為替予約取引
    原則として、基準価額計算日のわが国における対顧客先物相場の仲値で評価します。
    ・外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
    ③ 基準価額の照会方法
    販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
    <委託会社の照会先>日興アセットマネジメント株式会社
    コールセンター 電話番号 0120-25-1404
    午前9時~午後5時 土、日、祝・休日は除きます。