半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年2月25日-平成27年2月23日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年2月22日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年2月25日から平成26年8月24日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 10 期 [ 平成26年2月24日現在 ]	第 11 期中間計算期間末 [ 平成26年8月24日現在 ]
※1	期首元本額	2,374,208,442円	2,258,841,302円
	期中追加設定元本額	1,977,294,504円	304,453,753円
	期中一部解約元本額	2,092,661,644円	461,439,910円
2	受益権の総数	2,258,841,302口	2,101,855,145口
3	1口当たり純資産額	1.7498円	1.8805円
	(1万口当たり純資産額)	(17,498円)	(18,805円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 10 期 [ 平成26年2月24日現在 ]	第 11 期中間計算期間末 [ 平成26年8月24日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年2月24日現在 ]	[ 平成26年8月22日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		665,786,380	1,360,347,837
コール・ローン		337,818,236	446,408,151
株式		194,532,328,517	196,624,717,142
投資証券		3,965,802,078	4,299,529,558
派生商品評価勘定		58,081,567	49,025,076
未収入金		1,375,434	1,734,623
未収配当金		340,630,084	385,728,722
未収利息		563	677
差入委託証拠金		577,628,084	771,748,360
流動資産合計		200,479,450,943	203,939,240,146
資産合計		200,479,450,943	203,939,240,146
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		71,700	10,821,344
未払金		―	2,001,328,815
未払解約金		350,235,647	322,292,824
流動負債合計		350,307,347	2,334,442,983
負債合計		350,307,347	2,334,442,983
純資産の部
元本等
元本	※1	112,351,189,215	104,872,518,215
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		87,777,954,381	96,732,278,948
元本等合計		200,129,143,596	201,604,797,163
純資産合計		200,129,143,596	201,604,797,163
負債純資産合計		200,479,450,943	203,939,240,146

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(注2)平成26年8月24日が休業日のため、前営業日の平成26年8月22日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		新株予約権証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年2月24日現在 ]	[ 平成26年8月22日現在 ]
※1	期首	平成25年2月23日	平成26年2月25日
	期首元本額	125,889,301,073円	112,351,189,215円
	期首からの追加設定元本額	21,761,401,656円	5,250,478,835円
	期首からの一部解約元本額	35,299,513,514円	12,729,149,835円
	元本の内訳*
	ファンド・マネジャー(海外株式)	284,016,619円	362,927,604円
	eMAXIS 先進国株式インデックス	8,133,988,771円	9,355,384,645円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	235,333,683円	359,142,718円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	144,307,918円	53,399,711円
	コアバランス	574,736円	461,976円
	三菱UFJ DC海外株式インデックスファンド	2,014,997,615円	2,467,784,398円
	eMAXIS 全世界株式インデックス	1,377,654,984円	1,638,749,100円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	65,883,628円	185,763,401円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式重視型)	189,316,924円	452,808,138円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	8,721,834円	37,181,081円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	―	1,184,292円
	三菱UFJ バランスファンド45VA(適格機関投資家限定)	36,976,548,473円	33,604,585,343円
	三菱UFJ バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	21,994,624,773円	20,096,931,355円
	三菱UFJ バランスファンドVA 20型(適格機関投資家限定)	507,525,097円	453,367,734円
	三菱UFJ バランスファンドVA 40型(適格機関投資家限定)	4,013,602,075円	3,564,426,541円
	MUAM 外国株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	11,813,004,368円	9,445,598,463円
	三菱UFJ バランスファンドVA 45型(適格機関投資家限定)	561,320,483円	497,548,369円
	三菱UFJ バランスファンドVA 30型(適格機関投資家限定)	235,409,648円	191,746,806円
	三菱UFJ バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	2,781,835,587円	2,470,766,324円
	MSCIコクサイインデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	2,272,064,986円	2,245,007,089円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	77,941,434円	83,908,144円
	MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	6,323,929,630円	5,914,685,171円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	2,218,378,884円	2,065,563,766円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定型)VA	22,271,382円	17,590,713円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(安定成長型)VA	90,500,648円	72,302,685円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(成長型)VA	149,366,086円	124,805,916円
	インデックス・ライフ・バランスファンド(積極型)VA	180,708,027円	112,889,143円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンドVA	1,033,077,018円	706,233,477円
	三菱UFJ バランスVA30D(適格機関投資家限定)	112,903,184円	78,919,024円
	三菱UFJ バランスVA60D(適格機関投資家限定)	1,082,530,846円	761,227,089円
	三菱UFJ バランスVA30G(適格機関投資家限定)	250,027,994円	177,396,627円
	三菱UFJ バランスVA60G(適格機関投資家限定)	1,381,018,587円	1,140,503,804円
	三菱UFJ 外国株式インデックスファンド	3,346,179,766円	3,667,237,832円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定型)	229,364,166円	217,312,185円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(安定成長型)	913,509,889円	905,173,752円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(成長型)	754,573,823円	766,360,497円
	三菱UFJ インデックス・ライフ・バランス ファンド(積極型)	574,175,649円	575,643,302円
	(合 計)	112,351,189,215円	104,872,518,215円
2	受益権の総数	112,351,189,215口	104,872,518,215口
3	1口当たり純資産額	1.7813円	1.9224円
	(1万口当たり純資産額)	(17,813円)	(19,224円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年2月24日現在 ]	[ 平成26年8月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成26年2月24日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,403,134,069	―	1,461,163,401	58,029,332
	合 計	1,403,134,069	―	1,461,163,401	58,029,332

		[ 平成26年8月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,854,356,246	―	2,892,698,931	38,342,685
	合 計	2,854,356,246	―	2,892,698,931	38,342,685

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
通貨関連

		[ 平成26年2月24日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	97,428,710	―	97,451,000	△22,290
	イギリスポンド	56,330,450	―	56,284,800	45,650
	スイスフラン	11,523,050	―	11,567,000	△43,950
	ユーロ	21,146,625	―	21,145,500	1,125
	合 計	186,428,835	―	186,448,300	△19,465

		[ 平成26年8月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	1,512,582,270	―	1,512,472,500	△109,770
	カナダドル	123,412,150	―	123,436,000	23,850
	オーストラリアドル	67,692,100	―	67,690,000	△2,100
	イギリスポンド	217,063,170	―	217,047,600	△15,570
	スイスフラン	96,901,700	―	96,891,500	△10,200
	香港ドル	26,820,000	―	26,820,000	―
	シンガポールドル	10,821,083	―	10,819,900	△1,183
	スウェーデンクローネ	37,699,500	―	37,675,000	△24,500
	ノルウェークローネ	13,518,400	―	13,512,000	△6,400
	デンマーククローネ	22,212,360	―	22,212,000	△360
	ユーロ	328,456,520	―	328,463,800	7,280
	合 計	2,457,179,253	―	2,457,040,300	△138,953

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。